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37351. 季度填报“分支机构所得税分配表”三项因素填报口径的问题 [29%]

...得税分配表》中的三项因素填报口径的问题： 1、“营业收入”是否为填报本季度即7-9月的收入，即为“主营业务收入”+“其他业务收入”； 2、“职工薪酬”是否包含工会经费、教育经费、福利费，还是只...

分类:专家答疑 时间:20171016

37352. 销售原材料 [29%]

...分，属于原材料，销售卖出给旧货市场，对方不需发票，1.收入我是否应按其他业务收入记账，报税计入未开发票栏里？2.库存这块，我应该怎么出库呢？销售出库，还是其他出库？多谢了 尊敬的会员：...

分类:专家答疑 时间:20171016

37353. 续问是否就可不用缴纳该部份营业税 [29%]

...殡仪馆收取火化费，若按以下方式处理是否可行： 1.代殡仪馆收取火化费:与客户另行签订关于代殡仪馆收取火化费的合同,并向客户开具由殡仪馆提供的收款收据(盖殡仪馆财务章),并注明预收款款项(或是我司提供盖我司财...

分类:专家答疑 时间:20051119

37354. 关于事业单位进行税务登记后 [29%]

提出如下问题:专家好：1、我单位属于事业编法人单位，由于开展对外业务，需要开具发票，原来采取税局代开，随着税收体制改革，税局无法代开，税局要求办理税收登记，现在我单位办理了税收登记，但...

分类:专家答疑 时间:20171017

37355. 土地增值税清算 [29%]

...>提出如下问题:老师您好：想请教土增清算的二个问题1.红线内建造临时售楼部(现在也拆除)的成本，在土增税清算中能否抵扣。2.人防车位已做销售处理，这块成本能否在土增中抵扣，如人防车位做为公共配套，需要移交给哪...

分类:专家答疑 时间:20171018

37356. 补缴增值税款 [29%]

...点欠费没有收到就没有挂应收账款，现在要补增值税款。1、账务上要怎么处理？ 2、原本结止到9月公司没有预交企业所得税，如果调增收入，是不是企业所得税也要补缴？ 尊敬的会员：您提...

分类:专家答疑 时间:20171019

37357. 合伙企业转让股权及 [29%]

提出如下问题:请问:1.合伙企业转让控股的有限公司股权,合伙企业是否缴纳所得税?合伙自然人,及合伙人为有限公司的合伙人是否缴纳所得税? 2.如果合伙企业分得从控股的有限公司股利,合伙企业是否缴...

分类:专家答疑 时间:20171020

37358. 个人旧资产投资问题 [29%]

...处理： 　　（一）下列固定资产应当提取折旧： 　　1．房屋、建筑物； 　　2．在用的机器设备、运输车辆、器具、工具； 　　3．季节性停用和大修理停用的机器设备； 　　4．以经营租赁方式租出的固定资产； 　　5．...

分类:专家答疑 时间:20051121

37359. 企业所得税税前扣除 [29%]

...nt color=red>俱乐部会员提出如下问题:请问： 1.个人所得税税前扣除标准2006年提高到1600了，但是在计算企业所得税时的税前扣除标准时否有相应的提高，有没有文件依据？原来主管税务局告知是800元/人； 2.房开...

分类:专家答疑 时间:20051121

37360. 绿化工程进项税是否需要分期抵扣？ [29%]

...答如下:您好， 根据国家税务总局公告2016年第15号规定，增值税一般纳税人（以下称纳税人）2016年5月1日后取得并在会计制度上按固定资产核算的不动产，以及2016年5月1日后发生的不动产在建工程，其进项税额应...

分类:专家答疑 时间:20171023