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37361. 来料加工涉税处理 [29%]

...，老师，我公司是服装集团股份公司，有问题咨询下您。1.合同取消，已办理的进料加工手册没法核销的，涉及补税进项税，还有哪些税和注意点的。2.手册的经营单位和报关单位不一致，涉及两个海关，报关抬头还能改么？

分类:专家答疑 时间:20170915

37362. 关于发票的相关问题 [29%]

提出如下问题:老师您好！ 1、 我公司收到的个人电话费普票抬头只有“姓名”，没有“纳税人识别号、地址、电话、开户行及账号”； 2、还有的是有公司抬头和纳税人识别号，没有地址...

分类:专家答疑 时间:20170918

37363. 招待用酒取得增值税专用发票可抵扣进项税吗 [29%]

提出如下问题:1.公司购进白酒用于招待，取得增值税专用发票 ，请问该专用发票可以抵扣进项税吗？ 2.在购物中心或超市购买充值卡送额户，发票开具内容为预付费冲值卡充值，请这种发票可以入账吗...

分类:专家答疑 时间:20170918

37364. 增值税抵扣及缴纳 [29%]

...区改造，我的项目有新有旧。我想问两个问题： 1、我的增值税是抵扣是按项目分项抵扣吗？还是可以合计进行增值税抵扣？ 如果按项目分别进行抵扣，我在增值税末极下在增设项目名称就可以吧？ 2、收款与...

分类:专家答疑 时间:20170918

37365. 应付款列资本公积金 [29%]

...。却又没有明确的文件依据。 现请叫老师： 1、总局13号令第五条说“因债权人原因确实无法支付的应付账款，包括超过三年以上未支付的应付账款，如果债权人已按本办法规定确认损失并在税前扣除的，应并入当期...

分类:专家答疑 时间:20051113

37366. 简易计税的抵扣 [29%]

...题:提出如下问题: 老师，我们母公司的土地是2016.4.30前取得，选择简易计税，无偿划拨给另外一个子公司时缴纳了增值税，请问子公司开发商品房后可进行抵扣这一部分的增值税吗？吗？ 尊敬的会...

分类:专家答疑 时间:20170920

37367. 财税2016 36号文 第14条 [29%]

...red>提出如下问题:昨天赵耀老师讲课说按照财税2016 36号文，单位或者个人向其他单位或者个人无偿转让无形资产或者不动产……增值税视同销售。老师举例说母公司无偿供给子公司使用的办公楼，增值税视同销售，我公...

分类:专家答疑 时间:20170921

37368. 资本公积转增股本 [29%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、自然人股东需缴纳个人所得税。自然人股东的股息、红利所得按20%的税率缴纳个人所得税。 国家税务总局关于进一步加强高收入者个人所得税征收管理的通知 国税...

分类:专家答疑 时间:20170922

37369. 福利企业退税问题? [29%]

...了文件(信阳市国税发[2005]278号]，文件说,根据《国税发[1994]155号》,对民政福利企业受托加工取得的劳务收入不属于税收优惠政策的范围,不享受增值税先征后后返的优惠政策。我们查对国税文件后认为：1、子公司受托加工发生的...

分类:专家答疑 时间:20051115

37370. 新设公司出资问题 [29%]

...出资，该车辆目前属于子公司的固定资产，请问： 1.可以直接由子公司代集团公司代缴出资额吗？如果由子公司代缴集团的出资额而不进行车辆的过户，是否存在税务的风险？ 2.子公司是否应先将车辆过户到集团公司...

分类:专家答疑 时间:20170925