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37681. 公司活动发奖品是否可以抵扣进项 [29%]

...其进项是否可以抵扣？是否需要代扣个税？ 情况2：公司周年庆典活动，为全体员工发放纪念品，取得增值税专用发票是否可以抵扣进项？是否需要代扣个税？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答...

分类:专家答疑 时间:20180802

37682. 关于跨年红字发票 [29%]

...or=red>提出如下问题:老师，你好！ 我们2017年12月开了一张增值税专票，价税合计数是5万元，2018年8月客户说那张专票的地址是错误的，怕影响认证抵扣，要我们开红字发票并且重新开具，我想问老师 1、专...

分类:专家答疑 时间:20180803

37683. 企业清算中债权和债务的处理 [29%]

...权和债务抵扣。即，最终A公司只有应付40万美元。 2、我个人理解：100万债务注销转营业外收入，60万债权按照应收账款损失处理（依照25号公告的内容规避税务风险）。 请老师评价这两种方式，谢谢

分类:专家答疑 时间:20180804

37684. 土地增值税问题 [29%]

...好，公司自有土地30000平米，1500000元，用其中部分自建12层办公楼，现需要将办公楼其中二层顶账销售，请问1.土地成本需要转入在建工程吗？2.销售时土地增值税怎么计算？ 尊敬的会员：您提出的问题专...

分类:专家答疑 时间:20180806

37685. 基建水电费 [29%]

...我方和总收结算水费费时是否必须开具转售发票？ 2、如我方直接按水电我方成本，后期在总包结算金额中扣减相应成本是否可行？土增清算时有无弊端？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20180806

37686. 固定资产处理 [29%]

...只要收据，车辆已过户，我们能进行正常清理吗？ 2.以前年度少提折旧的固定资产，清理时能将净值直接进行清理吗？非常感谢您!!!!!!专家解答如下:1.可以进行正常清理。 2.如果固定资产已...

分类:专家答疑 时间:20051222

37687. 老板买的衣柜和组合家具 [29%]

...r /> 1、这个衣柜和组合家具的增值税可以抵扣吗？ 2、这个衣柜单价是9227元，税额是1476元，组合家具单价是26893元，税额是4302元，我怎么做分录呢？ 借 固定资产还是管理费用-福利费呢？ 尊敬...

分类:专家答疑 时间:20180808

37688. 国税总局2018第28号公告 [29%]

...告中关于“从事小额零星业务的个人”如何判定？ 2、如果他们开不出发票，以收款凭证及内部凭证作为扣除凭证，其“收款凭证及内部凭证”是什么样的凭证？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答...

分类:专家答疑 时间:20180809

37689. 项目装修工程涉税问题 [29%]

...：1、该装修项目是否属于新项目？主体工程立项时间为2016年4月30日前，装修工程立项时间为2018年5月。2、B公司（施工单位）是否直接开票给Ａ公司？Ａ公司能否抵扣进项税额？Ａ公司是装修工程的立项主体，也是发包人）。 ...

分类:专家答疑 时间:20180811

37690. 理财收益账务处理 [29%]

... 1、对这部分理财收益按合同根据财税【2016】36号是不用缴纳增值税的对吗？ 2、这部分收益账务上记入哪个科目呢，具体会计分录 3、所得税需要缴纳吗？

分类:专家答疑 时间:20180811