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3761. 企业利息收入何时确定？ [41%]

提出如下问题:A公司与关联方签订长期借款合同，约定借款期限为5年，借款期满一次还本付息，请问：（1）A公司利息收入应该在何时确认，是每年末确认还是到还本付息时确认？ （2）关联方每年计提...

分类:专家答疑 时间:20131123

3762. 铁路货票税务相关问题 [41%]

...务制度都有哪些？ 2、我们有两个关联单位，分别为A和B，B是实体工业企业，A是贸易公司，原B采购的材料想通过A过货采购，两票结算，铁路货票还想B来抵扣，请问铁路货票应该如何开具才合规。 尊敬...

分类:专家答疑 时间:20131210

3763. 公司借个人资金利息 [41%]

...，今年是否可以补提。 2、今年有一家公司（A)借我公司的资金（协议规定按银行同期基准利率收息）、但我公司股东又借A公司资金，我们是否可以签三方协议，由我公司股东支付A公司利息？

分类:专家答疑 时间:20131216

3764. 所得税带征企业的捐赠抵税问题 [41%]

提出如下问题: 建筑公司A的所得税按照2%带征，A计划捐增现金50万元及10万元食品给慈善会(在民政、财政有备案)用于地方政府和慈善会主办的体育比赛，请问： 1,实物捐赠怎样计算可抵扣额？ 2,A...

分类:专家答疑 时间:20140320

3765. 请教建安企业挂靠帐务处理及涉税问题 [41%]

提出如下问题:假设A是你公司，B是要挂靠你公司的公司，税费由B到税局以A名义代开，C是客户： 1.收到C打款到A公司账户时： 借：银行存款    贷：其他应付款 2.接到通知，将款转...

分类:专家答疑 时间:20140605

3766. 收购企业所得税优惠税率企业，收购方收到分配利润后涉税处理？ [41%]

提出如下问题: 老师您好，A公司为有限责任公司（所得税税率25%）现收购B公司（有限责任公司）51%以上股权，B公司为高新技术企业享受企业所得税15%优惠税率，问题如下： 1、B公司年终向A公司分配...

分类:专家答疑 时间:20140611

3767. 老师，您好关于境外问题 [41%]

...olor=red>提出如下问题:我公司代理了境外某公司（A公司）的产品，现在产品出现了质量问题，A公司同意给一必钱给予我公司作为对我公司客户的补偿费用，（境外A公司不愿承认这是个因质量问题而给的赔偿款，并且希望...

分类:专家答疑 时间:20140619

3768. 设备的报废 [41%]

...t color=red>提出如下问题:集团公司的下属子公司：A公司和B公司。A公司属管理单位，A公司购买一条设备，出租给另一子公司B公司使用，B公司用该设备生产产品。B公司账务上给该设备计提折旧，做税前列支，但在年终汇...

分类:专家答疑 时间:20140823

3769. 内部职工股权转让 [41%]

提出如下问题:2010年2月,我公司A职工转让股权给B职工,当年2月份财务报表上资产类:长期股权投资180万元,固定资产1270万元,元形资产1340万元,未分配利润520万元.经召开股东大会,同意A职工按1:1的股份转让给B职工...

分类:专家答疑 时间:20140902

3770. 分公司的发票能否在总公司做入账凭证 [41%]

提出如下问题:A公司在异地设有分公司，该分公司有营业执照及组织机构代码证，但没有税务登记证。属非独立核算单位，费用发票集中到总公司核算。现A公司准备购车，当地车行及车管所要求：只能开具A...

分类:专家答疑 时间:20140903