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37821. 增值税的分录 [29%]

...项税额可以期末留下期抵扣，不需要进行帐务处理。 1、本期企业需要交纳增值税会计分录: 借:应缴税费-应缴增值税-销项税额 贷:应缴税费-应缴增值税-转出未交增值税 2、月末结转税额 借:应缴税费-应缴增值税-转出...

分类:专家答疑 时间:20190130

37822. 关于出账问题 [29%]

...们跟A单位打官司要求A单位赔偿。 现在想问几个问题： 1.找B公司维修花的8万元，如何出账？ 2.A单位的赔偿款如何出账？ 3.如果维修花的8万元已经出了费用，A单位的赔偿款如何出账？ 4.如果赔偿款计入营业外收入，要缴纳...

分类:专家答疑 时间:20190213

37823. 嵌入式软件产品即征即退税额问题 [29%]

...期嵌入式软件产品销项税额=当期嵌入式软件产品销售额×17% 1、这里“当期嵌入式软件产品销售额”是指整个产品的销售额，还是该产品的软件部分的销售额。 2、税率17%，是不是相应的按16%算 尊敬的会员：您提出的问题专...

分类:专家答疑 时间:20190213

37824. 持股平台的选择 [29%]

提出如下问题:请问如下表述是否正确： 1、持股平台主要有公司制和有限合伙制两种组织形式。公司制持股平台的税负高（综合税率40%），安排平台的控股股东持股比例、锁定期等略有些麻烦，而有限合伙持股平台具有税收优...

分类:专家答疑 时间:20190220

37825. 集团内公司借款 [29%]

提出如下问题:1、我们公司虽然没有成立以**集团为名称公司，但以一个母公司下面设立了好多个子公司，这样的公司群，从涉税方面能不能作为集团公司对待？ 2、全资 子公司向母公司之前间借款，是否可以使用 财税（2019）20...

分类:专家答疑 时间:20190222

37826. 工资扣除标准 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:1.我司所在地工资扣除标准为960元,请问超过此标准的工人工资(进入成本直接人工)也受此限制吗,在清缴时要调增应税所得吗? 我的理解:05年度CPA税法P256规定可全额扣除的...

分类:专家答疑 时间:20060111

37827. 企业购买国债相关问题 [29%]

...下问题:老师您好！我司是大连一家制造业一般纳税人，2019.03月老板想从中银证券购买一些国债债券，问题：1.请问国债债券的利息收入免增值税么？2，国债债券利息收入免所得税么？3.相关的政策文件号是多少？谢谢老师解惑...

分类:专家答疑 时间:20190228

37828. 法院拍卖房产涉税问题 [29%]

...且没有注明有效期，但房产暂时未办理过户请问一下： 1、我公司需要缴纳哪些税，这些税可否晚缴，最晚什么时候缴？ 2、买卖双方的税都是我们缴么？ 3、有没有什么税收优惠？ 4、土地增值税的纳依据是什么，拍卖时有价...

分类:专家答疑 时间:20190304

37829. 合作开发 -共同委托 [29%]

...司共同委托甲公司名下的全资子公司管理A项目。请问：1.甲公司全资子公司的管理人员成本能否列支到A项目中，在计算土增税时扣除？2.签订的共同委托管理协议是否有效？ 3.列支成本标准税务局是否有相关规定？ 尊敬的会...

分类:专家答疑 时间:20190304

37830. 企业整体出租涉税 [29%]

提出如下问题:甲企业2015年前征土地40亩上自建17000平方米厂房，签订整体场地出租协议，请教老师：1、甲企业有厂房，签订该场地出租协议合不合理？2、该协议甲企业按简易征收5%缴纳增值税，另按从价计征房产税有涉税风险...

分类:专家答疑 时间:20190304