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38021. 关于会议费的问题 [29%]

提出如下问题:老师，你好！咨询三个会议费的问题 1、公司举行研讨会等会议或者去参加会议产生的费用，可以列支“会议费”吗？列支会议费的话需要准备哪些资料？ 2、假如公司邀请嘉宾参加会议，承担嘉宾的住宿费、往...

分类:专家答疑 时间:20191124

38022. 合伙企业的生产经营收入的缴税 [29%]

...我有两个问题关于合伙企业生产经营个税的申报缴纳： 1.合伙企业合伙人有自然人和法人，年底有盈利但没有分配利润，其中自然人按合伙企业先分后税的原则缴纳了生产经营个税，那法人合伙人是否也需要按照先分后税原则...

分类:专家答疑 时间:20191125

38023. 确定收益问题和停车场改造要不要长期待摊 [29%]

提出如下问题:1:公司于2018年开始执行新收入准则、新金融工具准则，2019年开始执行新租赁准则，而合营企业为境内非上市公司，上述准则于2021年开始执行，公司在年底按照权益法确认投资收益时，是直接按照合营企业的净利润...

分类:专家答疑 时间:20191126

38024. 应收帐款划转 [29%]

...税等？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：1、增值税是以商品（含应税劳务）在流转过程中产生的增值额作为计税依据而征收的一种流转税。从计税原理上说，增值税是对商品生产、流通、劳务服务中多个环节的新...

分类:专家答疑 时间:20191127

38025. 房产开发甲供材 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:1、房地产开发公司统购钢材、混凝土等，各施工方在开发公司领用。请问钢材等的材料购进发票是开给房产开发公司还是分配开给各个施工方？ 2、房地产开发公司代施工方付...

分类:专家答疑 时间:20060222

38026. 固定资产拟出售 [29%]

提出如下问题:2015年购入固定资产900万，2019年拟打算以900万出售，对方要求开具专票，请问老师： 1、能否开具专票 2、是否是差额纳税 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、能开具专票 2、可以差额纳税

分类:专家答疑 时间:20191128

38027. 旧城改造问题 [29%]

...确定啊 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：1、企业取得的拆迁补偿收入不属于增值税征收范围，因此不需要交纳增值税。2、补偿款不需要并入销税额中计算增值税。3、（1）根据《土地增值税暂行条例》第八条规定...

分类:专家答疑 时间:20191128

38028. 产品质量问题，补发货物赔偿 [29%]

提出如下问题:1、我公司销售商品未开票，客户使用后发现质量有问题，因产品已使用无法退换，客户拒绝付款，请问这批产品如果做账务处理，目前只有我公司技术部门的质量检测，无客户或者第三方的投诉或者检测证明 2、...

分类:专家答疑 时间:20191129

38029. 固定资产处置涉税税率（续） [29%]

...以后购买的固定资产，按适用税率缴纳，一般纳税人税率13%。问题1：如果一般纳税人处置营改增之后的固定资产，如购置发票是普票等原因未抵扣过进项税的，是否可以3%减按2%。问题2：请教一般纳税人处置车辆的涉税税率？谢...

分类:专家答疑 时间:20191129

38030. 前期预计利润转回 [29%]

提出如下问题:1、房地产开发企业前期预计利润转回，仅在汇算清缴时进行吗？若是，是一次性转回？还是可分次转回？ 2、汇算清缴时，若前期预计利润大于本年应税所得时，转回的前期预计利润金额，是和本年应税所得相同...

分类:专家答疑 时间:20191201