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38021. 关于会议费的问题 [29%]

...支“会议费”吗？列支会议费的话需要准备哪些资料？ 2、假如公司邀请嘉宾参加会议，承担嘉宾的住宿费、往返交通费，费用列支“业务招待费”还是“会议费”？嘉宾的住宿费取得增值税专用发票，可以抵扣进项吗？ 3、邀...

分类:专家答疑 时间:20191124

38022. 合伙企业的生产经营收入的缴税 [29%]

...，在确认了应分未分利润的当年申报缴纳企业所得税？ 2.自然人在两个及以上合伙企业中担任合伙人，同时又在其他公司中担任高管平时每月按期申报缴纳生产经营个税的，在明年3月汇算清缴个人所得税时，生产经营个税和综...

分类:专家答疑 时间:20191125

38023. 确定收益问题和停车场改造要不要长期待摊 [29%]

提出如下问题:1:公司于2018年开始执行新收入准则、新金融工具准则，2019年开始执行新租赁准则，而合营企业为境内非上市公司，上述准则于2021年开始执行，公司在年底按照权益法确认投资收益时，是直接按照合营企业的净利润...

分类:专家答疑 时间:20191126

38024. 应收帐款划转 [29%]

...于增值税的征税范畴，所以个人觉得不应缴纳增值税。 2、根据《企业所得税法实施条例》第十六条明确规定，转让财产收入是指 “企业转让固定资产、生物资产、无形资产、股权、债权等财产取得的收入”。因此，转让债权...

分类:专家答疑 时间:20191127

38025. 房产开发甲供材 [29%]

...票是开给房产开发公司还是分配开给各个施工方？ 2、房地产开发公司代施工方付钢材等主要建材款，房地产开发公司是不是无须索取材料发票？专家解答如下:1、钢材等的材料购进发票开给...

分类:专家答疑 时间:20060222

38026. 固定资产拟出售 [29%]

提出如下问题:2015年购入固定资产900万，2019年拟打算以900万出售，对方要求开具专票，请问老师： 1、能否开具专票 2、是否是差额纳税 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、能开具专票 2、可以差额纳税

分类:专家答疑 时间:20191128

38027. 旧城改造问题 [29%]

...偿收入不属于增值税征收范围，因此不需要交纳增值税。2、补偿款不需要并入销税额中计算增值税。3、（1）根据《土地增值税暂行条例》第八条规定，因国家建设需要依法征用、收回的房地产免征土地增值税；根据《土地增值...

分类:专家答疑 时间:20191128

38028. 产品质量问题，补发货物赔偿 [29%]

...门的质量检测，无客户或者第三方的投诉或者检测证明 2、我公司销售货物一批，部分发生质量问题，客户要求用货物补偿，请问账务怎么处理，如果已开票何处理，未开票如果处理 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、...

分类:专家答疑 时间:20191129

38029. 固定资产处置涉税税率（续） [29%]

提出如下问题:销售营改增前的固定资产，按3%征收率减按2%征收，销售营改增以后购买的固定资产，按适用税率缴纳，一般纳税人税率13%。问题1：如果一般纳税人处置营改增之后的固定资产，如购置发票是普票等原因未抵扣过进...

分类:专家答疑 时间:20191129

38030. 前期预计利润转回 [29%]

...缴时进行吗？若是，是一次性转回？还是可分次转回？ 2、汇算清缴时，若前期预计利润大于本年应税所得时，转回的前期预计利润金额，是和本年应税所得相同？还是将前期预计利润全部转回？ 3、同上，若将前期预计利润全...

分类:专家答疑 时间:20191201