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38061. 2019年10-12月电子税务局申报预交所得税—-可以研发费用加计吗 [29%]

提出如下问题:2019年10-12月电子税务局申报预交所得税—-可以研发费用加计吗？ 1、需要会计上做预估研发费？会使全年利润表费用出现虚增。 2、还是会计不做预估，直接申报加上研发费用？会使电子税务局的报表与上报的利...

分类:专家答疑 时间:20200104

38062. 项目合作双方账务如何处理？ [29%]

...项目利润。 帮我查查我司和合作方账务该如何处理？ 1、 我司会计分录： 2、 合作方会计分录： 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、贵公司 借：长期股权投资（短期投资） 贷：银行存款 收到收益 借：银行存...

分类:专家答疑 时间:20200107

38063. 合伙企业个人所得税的问题 [29%]

...比例部分产生的增值，合伙企业均为自然人合伙，请问：1、“先分后税”按照什么原则进行？是投资比例还是约定比例？2、合伙企业收到的实际款项包括投资款项和增值部分，如何缴纳个税？3、个税是按“利息股息红利所得”...

分类:专家答疑 时间:20200107

38064. 关于工资和年度奖 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:1)公司支付职员年度抽奖的现金如何入账,重奖职员是否要缴税？ 2）公司年度支付全体员工聚餐的费用可否入职员福利费 专家解答如下:1)...

分类:专家答疑 时间:20060226

38065. 成木模式计量调整为公允价值模式计量的税种税费是否变动 [29%]

提出如下问题:老师：您好！咨询一下1：对投资性房地产以成本模式计量？调整为以公允价值模式计量？涉及的各税种的税费变动方面？以及需要注意的地方大概有哪些？2:零星需税务局退税，不向税务局退，可否直接入营业外...

分类:专家答疑 时间:20200108

38066. 项目分红的处理问题？ [29%]

...，想问下这部分项目分红应该按照下面哪种方式处理？ 1、个人工资薪金所得并计算个人所得税呢？ 2、项目管理人员通过开具劳务费发票给公司来取得这部分项目分红奖励？ （这部分员工是和公司签有正式合同的，每月发...

分类:专家答疑 时间:20200109

38067. 法律顾问费，住院报销等账务处理 [29%]

提出如下问题:老师，您好！想咨询一下，1.我们10月收到法律顾问费发票，认证了发票，我做凭证是：借 管理费用-服务费 进项税额 贷 其他应付款-（对方单位名称），跨月才付款 凭证是： 借 其他应付款-（对方单位名称） ...

分类:专家答疑 时间:20200109

38068. 请教老师生产线外包增值税，企业所得税如何交纳？ [29%]

分类:专家答疑 时间:20200114

38069. 员工工作服涉及增值税及个税问题 [29%]

...要求工作时间着工装。我司拟按以下办法进行业务处理 1、工作服不作为福利费核算，取专票，进行增值税抵扣 2、为员工定制的工作装分春秋、夏、冬3季考虑，每季1套，每2年更换一次。目前公司未并入个税处理，不知是否正...

分类:专家答疑 时间:20200114

38070. 置换土地相关税费如何处理？ [29%]

提出如下问题:问：本公司于2016年以\\\\\\\"招、拍、挂\\\\\\\"方式购买土地20亩，为商业用地，当时土地交易总价7000万元。2018年因政府原因造成周边环境影响，该地块不能进行商住开发。经与政府沟通协调，政府将该宗土地收回...

分类:专家答疑 时间:20200115