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3811. 冲销工程款 [6%]

...，多预付100万元），预付B公司100万元（B公司开F项目发票200万元，少付100万元），通过什么途径合理把C公司多付A公司的工程款转入B公司，冲销C公司所欠工程款 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:三方签定100万元工程款的...

分类:专家答疑 时间:20221021

3812. 关于企业所得税 [6%]

俱乐部会员提出如下问题:2003-2005年度我公司连续亏损合计1500万元,2006年度我公司开始盈利,一季度累计盈利200万元,我个人认为2006年度一季度应弥补以前年度亏损,不用交所得税,但税务机关让我公司交所得税,...

分类:专家答疑 时间:20060413

3813. 关于企业所得税的问题 [6%]

...题:我公司所属的一个公司,由于规模较小,年收入不足200万,成本核算不是很规范,企业所得税地税部门实行核定应税所提率征收,公司已按规定交纳的企业所得税,现该公司吸收外资入股,改制为外商投资企业,要将内资注销,现地税...

分类:专家答疑 时间:20060413

3814. 固定资产折旧税前扣除 [6%]

...D有限公司固定资产折旧税前除 A厂于2003年9月破产,当时的固定资产净值评估为420万元;于2004年4月由本厂职工B以200万元竞买夺标,竞买之后,其中的机器设备按110万元转让给C,余下房屋90万元由B所拥有.而后双方将...

分类:专家答疑 时间:20060413

3815. 转让房产土地增值税 [6%]

...面记入无形资产及递延收益，厂房装修170余万元（政府给200万元），帐面记入在建工程及递延收益。现厂房预转让，请问：1、因无偿取得厂房，在转让环节缴纳的土地增值税应如何计算？2、如按不含税转让金额的5%计算土地增...

分类:专家答疑 时间:20221117

3816. 跨年度发票红冲金额较大 [6%]

提出如下问题:因业务原因客户退货并解除合同是2021年收入200万元，今年开红票，是走以前年度损益还是本年损益 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 走以前年度损益

分类:专家答疑 时间:20221119

3817. 北京市财政局、北京市地方税务局关于提高个人所得税扣除费用标准的通知[废止] [6%]

...决定将工薪所得个人所得税补贴项目免税扣除额由每人每200元提高到400元。 本规定自2003年9月1日（税款所属期）起执行。

京财税[2003]1692号 分类:北京市税收政策法规 时间:20060414

3818. 无偿借款缴纳的增值税 [6%]

...出如下问题:我公司是建筑施工企业，2021年无偿借给个人200多万，税务局查账按银行同期利率6%补交增值税及附加和所得税，请问一下，我公司是无偿借款，并未收到利息，补缴的税款怎么做分录 尊敬的会员：您提出的问题专家...

分类:专家答疑 时间:20221209

3819. 个人所得税 [6%]

...会，为了活跃气氛，现场随机抽奖，奖金是现金，金额50-200不等。 这类现金红包，企业如何入账？中奖员工需要计算个税吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 公司年会费用，计提的时候账务处理是， ...

分类:专家答疑 时间:20230203

3820. 退换货问题 [6%]

提出如下问题:我公司是制造业，销售一批货物200公斤，已开发票，已收款，后期部分退货100公斤相同产品，针对于这100公斤退货，我公司又补发了相同的货物，请问这种情况 怎么做账务处理，可不可以 不开发票，不收款，只做...

分类:专家答疑 时间:20230207