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38211. 临时建筑可否列为固定资产 [29%]

...ont>提出如下问题:我公司准备在院内建一库房，费用约2万元，是一次列支费用？还是列入固定资产管理？如列入固资管理，使用半年的时间被强行拆除怎么办？谢谢专家1 专家解答如下:专家答...

分类:专家答疑 时间:20060316

38212. 预付帐款的问题 [29%]

...固定资产？所得税汇算时对计提的折旧是否在税前扣除？2、如果是支付的费用也不给发票企业该怎么处理？是否在税前扣除？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1.可以凭合同直接转固定资产。其计提的折旧在所得税前不...

分类:专家答疑 时间:20200825

38213. 增值税如何结转 [29%]

...询： 1、月末如何结转未交增值税？具体分录是什么？ 2、若当月进项税额大于销项税额时，是否还需要结转分录？具体分录怎么做？ 3、年末是否需要结转增值税各明细科目的余额？具体分录是什么？ 3、增值税需要按月结转...

分类:专家答疑 时间:20200826

38214. 房地产公司承接其他公司地上建筑物拆迁补偿服务 [29%]

...范围？我公司应向甲方出具什么样的增值税发票？问题，2：可不可以只按我公司实际支出的拆迁补偿款和甲方应付的合同款的差额计税开发票？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：1、贵公司上述业务属于建筑服务...

分类:专家答疑 时间:20200827

38215. 关于OA办公系统的账务处理 [29%]

...司需要购入一套OA办公系统，总价是50多万元，前期预付20万元，现收到20万元发票。请问老师：1、收到20万元发票应该计入什么科目？2、整套系统安装完成投入使用后应该计入固定资产还是无形资产呢？ 尊敬的会员：您提出的...

分类:专家答疑 时间:20200827

38216. 补交前期增值税分录怎么做 [29%]

...； 贷：应交税zhi金--应交增dao值税(进项税转出)。 （2）月底进行结转时： 借：应交税法-应交增值税（进项税转出）； 贷：应交税费-应交增值税（未交增值税）。 进项税额转出主要是出现在发生以下两种情况： ...

分类:专家答疑 时间:20200827

38217. 转让合伙份额的个税 [29%]

...伙人甲转让合伙份额给其他个人， 1、是否需交个税？ 2、按照什么税目交？ 3、计税基数如何计算公式？ 4、是否涉及对B公司净资产评估？或仅评估A企业净资产？A合伙企业，净资产没啥可评估的，仅仅是合伙份额转让，是否...

分类:专家答疑 时间:20200828

38218. 购买茶叶进项抵扣 [29%]

...出如下问题:1、茶叶可以作为劳保用品发放给职工吗？ 2、我公司是一般纳税人，采购茶叶的专票进项税可以抵扣吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、茶叶可以作为劳保用品发放给职工 2、采购茶叶的专票进项税...

分类:专家答疑 时间:20200901

38219. 如果企业股权转让，又没有实质性的投资款到位金额又比较大，企业要怎么操作？ [29%]

...有实质性的投资款到位金额又比较大，企业要怎么操作？2: 新租赁准则下合同入账成本比按权责发生制计列的房屋租赁费要大的话，这个会是什么原因导致？ 如果按新租赁准则入账成本3700万，按权责发生制列房屋租赁费为3300...

分类:专家答疑 时间:20200902

38220. 采购材料存在质量问题退款 [29%]

...扣收该部分质保金，该部分质保金需要开红字发票吗？ 2、我公司采购材料，在使用质保期内出现问题，我公司和供应商协商做退货处理，供应商退回我方支付货款，但因材料我公司已经使用过已无回收价值，供应商未收回该材...

分类:专家答疑 时间:20200902