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38261. 期货套期保值 [29%]

提出如下问题:1、贸易公司主要经营大宗商品买卖，同时在期货公司开户从期货市场进行套期保值，每笔收益是否按照6%缴纳增值税。 2、如果全年拉通，套期保值的收益和亏损是否能够对冲。 3、如果现货和期货在不同的法人...

分类:专家答疑 时间:20200915

38262. 税务问题界定 [29%]

...公司回款出现逾期，由此产生资金占用费由A公司承担。 1、B公司收取资金占用费如何处理？如果向A公司开票，发票内容如何确定？ 2、B公司目前执行的业务能不能开具咨询费发票？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1...

分类:专家答疑 时间:20200917

38263. 在租赁土地上建设厂房的问题 [29%]

... 您好，上午咨询的问题如下述，在此想再补充咨询：1.有相关的文件支持可以所得税税前扣除吗？2.此行为属于融资租赁吗？请详细释疑。 谢谢指导！ 下述是上午提问的问题： 2020-09-17 14:25:34 提出如下问题: 我司租赁了...

分类:专家答疑 时间:20200918

38264. 成立分公司 [29%]

...公司（该分公司位于同一市的其他县），请问专家： 1、我公司对于该子公司是设置为独立核算还是非独立核算的方式，适用的税法包括哪些？ 2、独立核算和非独立核算的优缺点？ 3、对于所得税缴纳方式采取何种方式...

分类:专家答疑 时间:20200921

38265. 出租整套设备的税费 [29%]

...我公司向另一个公司出租2009年购入的整套机器设备，（1）以出租一条生产线形式需要缴哪些税？税率是多少？（2）以出租机器设备形式需要缴哪些税？税率是多少？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：1、出租生产...

分类:专家答疑 时间:20200922

38266. 物流公司外请车辆开票问题 [29%]

...，外请个人车辆进行公司客户的定单货物运输，请问： 1、该笔运输费公司可以开具相应增值 税发票给客户吗？发票中车辆信息不属于公司是否合法？ 2、外请车辆个人司机到税务局代开运输发票给物流公司，物流公司可以列...

分类:专家答疑 时间:20200923

38267. 税前列支、个人所得税 [29%]

提出如下问题:公司高管参加EMBA的学费， 1、可以计入职工教育经费吗？ 2、可以所得税前列支吗？ 3、学费需要纳入高管工资缴纳个人所得税吗？ 谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：1、职工教育经费是指...

分类:专家答疑 时间:20200925

38268. 代境外企业收款 [29%]

提出如下问题:您好，以下问题想请教老师： 1、我公司年初代境外企业在国内收取业务款，签订了代收款三方协议，请问，我公司是否有涉税风险。 2、现在这家境外公司委托我们代其支付发生在中国境内的费用，我公司是否...

分类:专家答疑 时间:20200925

38269. 个人所得税经营所得超额累进税率 [29%]

...答如下:您好， 个体工商户个人所得税计算方法： 1、计算公式：应纳税所得额=收入总额-成本、费用及损失-起征点 2、应纳税额=应纳税所得额×适用税率 全年应纳税所得额税率（%） 1不超过15000元的5% 2超过15000元...

分类:专家答疑 时间:20200927

38270. 资产重组税收问题 [29%]

...务装入B公司， 企业所得税税率：A公司企业所得税税率15%，目前已享受500万元以下设备一次性扣除政策；B公司企业所得税税率25%。 增值税税率：A公司（重组后）大部分产品9%，取得进项基本为13%（目前增值税留抵）；B公司产...

分类:专家答疑 时间:20200927