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38261. 期货套期保值 [29%]

...市场进行套期保值，每笔收益是否按照6%缴纳增值税。 2、如果全年拉通，套期保值的收益和亏损是否能够对冲。 3、如果现货和期货在不同的法人主体操作，又怎么纳税，是否可以签订协议，认定为现货套期保值。 4、相关文...

分类:专家答疑 时间:20200915

38262. 税务问题界定 [29%]

...用费如何处理？如果向A公司开票，发票内容如何确定？ 2、B公司目前执行的业务能不能开具咨询费发票？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、B公司收取资金占用费，A公司应开具红字发票。 2、不能开具咨询发票，不...

分类:专家答疑 时间:20200917

38263. 在租赁土地上建设厂房的问题 [29%]

...补充咨询：1.有相关的文件支持可以所得税税前扣除吗？2.此行为属于融资租赁吗？请详细释疑。 谢谢指导！ 下述是上午提问的问题： 2020-09-17 14:25:34 提出如下问题: 我司租赁了一块工业用地，计划在租赁土地上建设厂房，...

分类:专家答疑 时间:20200918

38264. 成立分公司 [29%]

...核算还是非独立核算的方式，适用的税法包括哪些？ 2、独立核算和非独立核算的优缺点？ 3、对于所得税缴纳方式采取何种方式？ 谢谢专家 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：1、主要看企业的业务量，...

分类:专家答疑 时间:20200921

38265. 出租整套设备的税费 [29%]

提出如下问题:老师您好：我公司向另一个公司出租2009年购入的整套机器设备，（1）以出租一条生产线形式需要缴哪些税？税率是多少？（2）以出租机器设备形式需要缴哪些税？税率是多少？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解...

分类:专家答疑 时间:20200922

38266. 物流公司外请车辆开票问题 [29%]

...发票给客户吗？发票中车辆信息不属于公司是否合法？ 2、外请车辆个人司机到税务局代开运输发票给物流公司，物流公司可以列支成本吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：1、不属于公司车辆，公司可以与个人...

分类:专家答疑 时间:20200923

38267. 税前列支、个人所得税 [29%]

...司高管参加EMBA的学费， 1、可以计入职工教育经费吗？ 2、可以所得税前列支吗？ 3、学费需要纳入高管工资缴纳个人所得税吗？ 谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：1、职工教育经费是指上岗和转岗培训...

分类:专家答疑 时间:20200925

38268. 代境外企业收款 [29%]

...订了代收款三方协议，请问，我公司是否有涉税风险。 2、现在这家境外公司委托我们代其支付发生在中国境内的费用，我公司是否可以代其支付？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、公司可能会被税务机关认定为购进...

分类:专家答疑 时间:20200925

38269. 个人所得税经营所得超额累进税率 [29%]

...：应纳税所得额=收入总额-成本、费用及损失-起征点 2、应纳税额=应纳税所得额×适用税率 全年应纳税所得额税率（%） 1不超过15000元的5% 2超过15000元至30000元的部分10% 3超过30000元至60000元的部分20% 4超过60000元至1000...

分类:专家答疑 时间:20200927

38270. 资产重组税收问题 [29%]

...500万元以下设备一次性扣除政策；B公司企业所得税税率25%。 增值税税率：A公司（重组后）大部分产品9%，取得进项基本为13%（目前增值税留抵）；B公司产品9%、13%。 有4种方案：方案1、资产整体划转；方案2、动产买卖+不动产...

分类:专家答疑 时间:20200927