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38301. 受托加工涉税问题 [29%]

...售企业，选择的是简易征收，征收率3%。现在的问题是：1、某家商品混凝土生产企业新接工程离其本身站较远，故想委托我方代加工，加工合同中约定了加工单价，同时约定了如果由我方搅拌车运送至工地有关搅拌车的结算办法...

分类:专家答疑 时间:20210521

38302. 税收滞纳金 [29%]

...进项税额、以前年度多缴后应补3万余元）。 问题是： 1、我公司缴纳的滞纳金中是按照3万元计算，还是按照查补期间10.6万元计算？（我公司认为应按照补缴的3万元计算滞纳金） 2、另外，征收系统显示应补缴10.6万元，按照10...

分类:专家答疑 时间:20210523

38303. 公司购入二手房税费问题 [29%]

提出如下问题:老师您好，我有两个问题请教老师： 1、我公司是一家房地产公司，最近购入二手房（住宅)，因对方房产已过五年，过户 时免增值税，我方取得购房发票时不能取得增值税专票，只能取得增值税普票，且税额为***...

分类:专家答疑 时间:20210524

38304. 境外企业所得税抵免 [29%]

提出如下问题:老师您好，相关问题如下：1、境内企业借款给境外公司收取利息，这部分利息境外公司在汇回国内时，交了税。这笔税应该由谁来承担，境内还是境外？ 2、如果由境内公司承担，对方是否应扣除当地完税后余额...

分类:专家答疑 时间:20210524

38305. 小型微利企业所得税问题 [29%]

提出如下问题:1.小型微利企业的企业所得税率一直是20%吗？文件是哪个？ 2.财税[2015]34号文件之前，小型微利企业所得税还有哪些优惠？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1.《企业所得税法》第二十八条　符合条件的小...

分类:专家答疑 时间:20210525

38306. 代垫工程款(续问) [29%]

...开具建安发票给我司。 目前我司的问题是：1.这部分垫付的款项我司是否要向A客户开发票？开具什么发票？ 2.这种情况可否签订三方协议，将A客户应承担的费用单独列明，由工程承包商直接开票给A客户？ ...

分类:专家答疑 时间:20060329

38307. 同一个人，在不同地区注册公司 [29%]

提出如下问题:1、公司老板在莆田、厦门分别注册公司（企业法定代表人都是他），经营范围一样，分别独立核算，都是一般纳税人。两家公司有业务往来，厦门公司卖配件给莆田公司。问下老师厦门公司能开增值税发票给莆田...

分类:专家答疑 时间:20210529

38308. 建筑业用工、材料 [29%]

提出如下问题:问题1、灵活用工平台如何超作。 问题2、施工过程中自采砂石如何？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 灵活用工平台是一个沟通用工企业，自由职业者中介平台，通过平台用工可以规避个税...

分类:专家答疑 时间:20210531

38309. 混合销售问题 [29%]

...我们生产设备，销售设备，设备需要安装才能成套生产。1、只销售设备按照13%税率，这个没有问题。2、销售设备需要安装（安装是必须流程，不安装就不能生产）是否可以算作混合销售按设备销售13%税率？3、公司接客户订单只...

分类:专家答疑 时间:20210604

38310. 用厂房、设备投资缴纳营业税问题 [29%]

...权净值作价出资，按拟投出的设备净值作价投资。请问：1、作为投资额的房屋加土地使用权是否缴纳5%的营业税？2、房屋（含土地使用权）、设备投资能否采取双方协商作价，即不通过评估的方式？3、设备（国产）按账面净值...

分类:专家答疑 时间:20060330