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38301. 受托加工涉税问题 [29%]

...易征收的前提下，这种代加工仍然可以按13%的税率开票？2、由于我公司目前所用的搅拌车均为外租，接收的一般是3%的普票，如果这部分运输费转向委托方收取，是加在加工会一起按加工费收取，还是单独按运输服务9%开票收取...

分类:专家答疑 时间:20210521

38302. 税收滞纳金 [29%]

...元计算？（我公司认为应按照补缴的3万元计算滞纳金） 2、另外，征收系统显示应补缴10.6万元，按照10.6万元计算滞纳金，稽查系统显示应补缴3万元，中间的7万元差额为以前年度多缴纳的增值税，了解到此种情况，我公司协商...

分类:专家答疑 时间:20210523

38303. 公司购入二手房税费问题 [29%]

...值税专票，只能取得增值税普票，且税额为***，对吗？ 2、我公司购入的房产即有商铺（一手），又有住宅（二手），用途暂不明确，做账时均计入“固定资产”科目吧，提折旧按多少年提？购入后交哪些税？从什么时候开始交...

分类:专家答疑 时间:20210524

38304. 境外企业所得税抵免 [29%]

...时，交了税。这笔税应该由谁来承担，境内还是境外？ 2、如果由境内公司承担，对方是否应扣除当地完税后余额支付境内企业，境内企业对这部分差额如何入账 3、如果税收由境外企业自己承担，即不扣除税金全额汇回国内，...

分类:专家答疑 时间:20210524

38305. 小型微利企业所得税问题 [29%]

提出如下问题:1.小型微利企业的企业所得税率一直是20%吗？文件是哪个？ 2.财税[2015]34号文件之前，小型微利企业所得税还有哪些优惠？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1.《企业所得税法》第二十八条　符合条件的小...

分类:专家答疑 时间:20210525

38306. 代垫工程款(续问) [29%]

...的款项我司是否要向A客户开发票？开具什么发票？ 2.这种情况可否签订三方协议，将A客户应承担的费用单独列明，由工程承包商直接开票给A客户？ 3.老师有没有好的建议？ 程立元 专家解答...

分类:专家答疑 时间:20060329

38307. 同一个人，在不同地区注册公司 [29%]

...，税务部门有要求吗? 2、旧厂房拆掉未计提完的折旧，转到固定资产清理科目，最后转到营业外支出科目。那么请问老师这些未计提完的折旧税前能否列支? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答...

分类:专家答疑 时间:20210529

38308. 建筑业用工、材料 [29%]

提出如下问题:问题1、灵活用工平台如何超作。 问题2、施工过程中自采砂石如何？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 灵活用工平台是一个沟通用工企业，自由职业者中介平台，通过平台用工可以规避个税...

分类:专家答疑 时间:20210531

38309. 混合销售问题 [29%]

...成套生产。1、只销售设备按照13%税率，这个没有问题。2、销售设备需要安装（安装是必须流程，不安装就不能生产）是否可以算作混合销售按设备销售13%税率？3、公司接客户订单只做设备的配管安装调试，可否按13%税率？4、...

分类:专家答疑 时间:20210604

38310. 用厂房、设备投资缴纳营业税问题 [29%]

...1、作为投资额的房屋加土地使用权是否缴纳5%的营业税？2、房屋（含土地使用权）、设备投资能否采取双方协商作价，即不通过评估的方式？3、设备（国产）按账面净值（可以从低取整）对外投资，应该不缴纳增值税吧？谢谢...

分类:专家答疑 时间:20060330