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38341. 母子公司跨国交易，出口退税能退吗？ [29%]

...公司在中国，现在在印尼雅加尼准备成立一公司？想请问1是成立母子公司好还是总分公司好?2总分公司的话 能享受出口退税吗？3要是母子公司的话如果子公司的所得税税率低于我国，子公司上交利润给中国公司，这岂不是要在...

分类:专家答疑 时间:20210304

38342. 增值税抵扣，费用问题 [29%]

...开具名称是会展服务*展位费，现请教老师几个问题，（1）取得这张发票入账是销售费用的哪个明细科目？（2）为参加这个会发生的差旅费，列入销售费用—差旅费是否正确？（3）因参加这个会，公司印制一些宣传册，介绍公...

分类:专家答疑 时间:20210308

38343. 零元转让股权的财税问题 [29%]

提出如下问题:我公司对某A子公司股权投资投资成本1000万元（占股权61%），现0元将该股权转让给集团内另一家公司。请问： 1.我公司的账务处理是什么？会计凭证的附件要哪些？ 2.我公司如果确认了该项投资亏损了1000万，这...

分类:专家答疑 时间:20210311

38344. 国家税务总局海南省税务局关于调整灵活就业人员社会保险费征收期的通告 [29%]

...本养老保险和基本医疗保险。　　二、调整内容　　从2021年3月1日起，灵活就业人员当月社保费的征收期调整为当月1日至27日，当季度的社会保险费可于季度末最后一个月的27日前缴纳，全国或我省社会保险费优惠政策另有规定...

国家税务总局海南省税务局通告2021年第2号 分类:海南省税收政策法规 时间:20210311

38345. 股东向公司借钱和分红问题 [29%]

提出如下问题:老师好：有两个问题麻烦一下：1:20年的时候股东向公司借款，之前是公司向个人借过款，所以挂在其他应付款了科目下，现在公司向个人借款已经还清，忘记另立科目，导致期末其他应付款是负数了 2: 我们公司有...

分类:专家答疑 时间:20210313

38346. 法定盈余公积及未分配利润转增资本的先后次序及处理 [29%]

...题:您好，我公司现在只有注册资本300万，法定盈余公积150万，未分配利润1500万。现在想将注册资本增加到1000万，请问： 1、有没有规定增资时使用盈余公积和未分配利润的顺序？直接从1500万未分配利润中转700万到实收资本里...

分类:专家答疑 时间:20210316

38347. 尊敬的老师您好！ [29%]

...一般纳税人，购进毛茶对外销售，我购进的有几种情况：1、从农户或公销合作社购进的，如何做进项税？税率是多少？有优惠政策吗？ 2、从生产茶厂购进的，进项税如何确定？税率是多少？有优惠政策吗？ 3、我在销售...

分类:专家答疑 时间:20210317

38348. 关于黄河水开票问题 [29%]

...条第(二)项规定，纳税人销售或者进口下列货物，税率为13%： 1、粮食、食用植物油; 2、自来水、暖气、冷气、热水、煤气、石油液化气、天然气、沼气、居民用煤炭制品; 财税【2009】9号文件第二条第(三)项及第三条：一般纳...

分类:专家答疑 时间:20210318

38349. 失控发票问题 [29%]

...发现当月做进项税额转出吗？比如:一般纳税人在2020年9月10日，发现之前2017年5月认证抵扣的专用发票是失控发票 。问：1、会计处理：在发现的当月会计帐务做增值税-进项税额转出，如进成本则冲减相应的成本。2、增值税申报...

分类:专家答疑 时间:20210322

38350. 来料加工复出口 [29%]

...加工，我公司提供辅料及加工费，成品复出口。请问： 1、此业务是否为来料加工复出口？ 2、我公司与国外客户签订合同是包含主料的全额，还是净额（辅料和加工费）？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1.您公司的...

分类:专家答疑 时间:20210325