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38431. 违约金的增值税问题 [29%]

提出如下问题:1.乙方赔偿因工程质量问题造成甲方的损失，甲方是否需要缴纳增值税？ 2.合同约定每延期一天支付2000元违约金，甲方收到的违约金是否缴纳增值税？乙方负责赔偿因延期造成的甲方的经济损失，甲方收到赔偿是...

分类:专家答疑 时间:20220512

38432. 餐饮管理公司请教以下问题(账务处理) [29%]

...款后又付给个体户们，并收取了个体户的管理费。 请教:1、学校付给餐饮公司营业款、餐饮公司收到款时，是全 额做收入?还是收个体户的管理费做收入? 2、餐饮公司付给个体户款时，是要个体户的发票?还是不要发票做代收代...

分类:专家答疑 时间:20220513

38433. 退休人员个人所得税计算 [29%]

...如下问题:如果员工在年中8月退休，截止8月取得收入大于12万。 该员工进行个税的年终汇算清缴时， 1、免税额按5000*8计算还是5000*12计算 2、如果该员工在12月份有一笔劳务收入，免税额适用5000*12，有问题吗？ 尊敬的会员：您...

分类:专家答疑 时间:20220516

38434. 个人所得税 [29%]

...下问题:自然人工人零星在项目做劳务工，工人去税务代1.开不超500元/天的劳务发票，不交增值税吗，公司需要给他们代扣代缴个税吗？2.如果以零星业务方式处理，不开票，每天不超500元/天，需要代扣代缴个税吗？，这个会认...

分类:专家答疑 时间:20220516

38435. 母子公司之间购销售涉税问题 [29%]

...母公司从原销售方购买（因子公司无相应资质）。 问题1：母公司购买的升级模块可以直接记入成本或销售费用吗？ 问题2：如果母公司不能直接进入成本或销售费用，那购买后销售给子公司，可以平价销售吗？平价销售税务方...

分类:专家答疑 时间:20220517

38436. 违约金入帐问题 [29%]

提出如下问题:老师你好：公司有一个2021年签订的贸易业务，已预付供应商货款，并收取客户款；去年因价格变动，供应商没有交付。2021年底归为代理业务，按差价确认了未开票代理收入。诉讼过程：去年客户提起诉讼，后又撤...

分类:专家答疑 时间:20220519

38437. 转制企业土地税、契税 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:1、我公司是由国有企业和自收自支事业单位合并后转制为国有参股的有限责任公司，转制前土地为划拨形式，转制时通过出让方式购得经营用地得使用权，请问这种形式是否缴纳契...

分类:专家答疑 时间:20060409

38438. 公司注销，已开票，未完全确认收入如何处理 [29%]

...完，生产准备费为我行业专门费用，目前面临两个问题：1、未结转完的收入怎么处理 2、有新的公司继续做我们未结束的工作，未结转完收入是不是可以转给对方，如果可以，我们可以怎么处理 谢谢 尊敬的会员：您提出的问题...

分类:专家答疑 时间:20220605

38439. 委托第三方加工账务处理问题 [29%]

提出如下问题:请问一下老师，1:我们的公司是废钢公司，但是新成立的公司设备还不齐全，现在委托第三方加工，我公司的账务处理如何记账？2: 我们公司有一个零售店， 有一种卡， 销售的时候正常录零售单，收款的时候给打...

分类:专家答疑 时间:20220606

38440. 购买货物部分赠送增值税和所得税问题 [29%]

...器产品，其中部分发放公司员工，其余赠送给客户。请问1.发放给员工部分是否进入福利费核算，不得抵扣同时需要考虑是否超福利费标准进行纳税调增。2.赠送客户的部分购进时是否可以抵消进项同时进入存货，赠送时视同销...

分类:专家答疑 时间:20220610