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38541. 统借统还利息扣除 [29%]

提出如下问题:1.逾期的银行借款利息能否在企业所得税前扣除？可以或不可以的依据是什么 2.统借统还的银行借款可以展期或延期吗？展期或延期产生的利息可以税前扣除吗？有政策依据支持吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专...

分类:专家答疑 时间:20230228

38542. 发售储值卡账务处理、发票开具问题 [29%]

...商业管理公司），现该商业准备发售储值卡，请问： 1、商业管理公司发售储值卡时在发售阶段和消费者购物阶段账务怎么处理？ 2、根据国家税务总局公告2016年第53号第三条“（四）销售方与售卡方不是同一个纳税人的，销...

分类:专家答疑 时间:20230302

38543. 自然人个人所得税 [29%]

提出如下问题:你好 1、 企业与自然人签订看管场地服务合同 ，涉及的税费有哪些 2、服务合同所得是经营所得还是劳务报酬所得 3、怎么区别是服务合同是服务合同，还是工资薪金所得 尊敬的会员：您提出的问题专家解答...

分类:专家答疑 时间:20230303

38544. 房产已做报废账务处理但房产证未注销，是否缴纳房产税？ [29%]

...下问题:老师好！情况介绍如下：我公司某房屋已在去年12月做了报废的账务处理，但拆除工作是在今年 3月进行并将持续到4月，房产证也只能在房产彻底拆除后才能注销。请问： 1、房屋是否缴纳房产税和房产证存在与否有必然...

分类:专家答疑 时间:20230324

38545. 代扣代缴企业所得税，增值税 [29%]

提出如下问题:1.国内公司电脑系统里使用国外关联（母)公司开发的软件，国外公司向国内公司要收使用费（生管和资材出入库用）, 请问在国内要代扣代缴什么税？请用具体数字表示出来？（如发票金额为 USD 1000(含税价） 请...

分类:专家答疑 时间:20230324

38546. 租赁与自用同时存在，房产税如何计算及缴纳？ [29%]

...原值3000万，出租500平米后，涉及房产税缴纳咨询如下： 1、房产税缴纳我司是否仍可以全部按自用形式缴纳（出租不缴纳）？ 2、如以上方式不可以，正确的申报缴纳方式是什么？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、...

分类:专家答疑 时间:20230324

38547. 关于出品退税 [29%]

提出如下问题:1、我们是软件研发企业，现有研发的产品要出口，我们自行采购原材料，委托有生产能力的公司加工，签订加工合同，对方收取我们的加工费，加工完成后我们自行对外出口销售。我们这种形式，是适用于生产企...

分类:专家答疑 时间:20230324

38548. 是否需要代扣代缴企业所得税 [29%]

提出如下问题:1、关于境外企业向境内企业提供劳务，支付外汇给境外企业，劳务发生地在境外的，境内企业是否需要在支付外汇时代扣代缴企业所得税？ 2、境外企业向境内企业提供劳务，简单来讲可以理解为国内的阿里云/华...

分类:专家答疑 时间:20230327

38549. 建安企业印花税的缴纳 [29%]

提出如下问题:建安企业收到1.个人开的工程款发票及合同，企业是否缴纳印花税？2.企业收到个体户开的材料发票是否需要缴纳印花税？3.什么合同企业收到不需要缴纳印花税。4.企业收到发票无合同，或合同后期开，那么印花税...

分类:专家答疑 时间:20230330

38550. 工业企业购买土地的测绘费 [29%]

提出如下问题:1、工业企业拍的建设厂房的土地所发生的测绘费计入土地成本还是管理费用？ 2、我单位购买办公房缴纳的测绘费及物业储备金计入什么会计科目？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 土地测...

分类:专家答疑 时间:20230331