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38571. 所得税税前扣除 [29%]

...费等，现C股东要撤资（包含出资的地和货币），请问： 1、前期计入A公司开发成本的、基于在两个股东地块上进行的开发设计费是否可以做为损失在所得税前扣除？要留存哪些资料、如何账务处理？（因为设计是在两块土地上...

分类:专家答疑 时间:20231007

38572. 重点群体的税务政策的会计处理 [29%]

...减，当年扣减不完的，不得结转下年使用。 咨询：1.扣减增值税账务处理 2.若增值税没扣减，从城建税、教育费附加中扣减 的账务处理 3.若增值税、城建税等都没扣减， 从企业所得所得税中扣减的 账务处理？ 尊敬的会员...

分类:专家答疑 时间:20231011

38573. 合伙企业（有限合伙） [29%]

提出如下问题:老师你好： 1、公司用资金购买XX投资基金合伙企业(有限合伙）股权，现在收到分红，这收益要交那些税，具体文件； 2、公司用资金购买XX应收账款债权（挂那个会计科目），现在收到分红，这收益要交那些税，...

分类:专家答疑 时间:20231018

38574. 为加快施工进度给予奖励问题 [29%]

提出如下问题:你好老师！ 1、我公司有一处商业不动产，为加快施工进度给施工方一定金额的奖励，施工方给我公司开具建筑服务发票，我公司凭发票付款，是否合规。 2、在该商业运营招租过程中，为了加快租户装修进度，...

分类:专家答疑 时间:20231018

38575. 取得的现金折扣应缴增值税吗，买、卖双方如何做涉税处理？ [29%]

...合同，合同约定赊销，如提前支付货款，给予现金折扣2/10、1/20、N/30。买方收到卖方的货物，并取得卖方开具的全额发票，提前支付货款，按约定扣减现金折扣，将余额支付给卖方。 关于此业务中的现金折扣，是否还涉及...

分类:专家答疑 时间:20231024

38576. 可抵免所得税税额 [29%]

...缴纳所得税474美金，收到转款9000美金。 想问下老师： 1）作为卡塔尔的非居民企业，在境外缴纳的所得税是否可以抵减？ 2）税务局专管员主张不能抵减，因为作为对于卡塔尔国，这笔服务完全发生于境外，支付时不用缴纳企...

分类:专家答疑 时间:20231025

38577. 关联企业定价 [29%]

...red>俱乐部会员提出如下问题:老师，您好！ 1、反避税检查，因关联价格的调整，而补交的所得税，有罚款吗？最高也是5倍吗？ 2、我公司与国内的另外一家公司A同是日本某公司的独资企业。 05年我公司...

国税函[2003]1284号 分类:专家答疑 时间:20060422

38578. 《企业会计准则第 15 号一-建造合同》 [29%]

提出如下问题:1、问题一： 准则中规定的第十九条 固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件: (二)与合同相关的经济利益很可能流入企业; 请问“与合同相关的经济利益很可能流入企业”这句话怎么定义？通...

分类:专家答疑 时间:20231030

38579. 关于视同销售行为的判断 [29%]

...模式是从厂商购买产品后销售给下级渠道. 1.公司为了增加产品的市场竞争力,准备购置一些软件免费配在产品中. 2.增值税的发票上不体现软件的名称,只是在商品出库时,写明产品及软件. 3.软...

分类:专家答疑 时间:20060423

38580. 关于费用划分的一些问题 [29%]

...，在会计核算过程中，有些费用我很不会界定： 1、在银行办理日常的电汇、转账等业务发生的邮电费、汇费，购支票的工本费，是应该计入管理或是财务费用？ 2、排污费应计入什么费用。 3、如下检测...

分类:专家答疑 时间:20060423