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38621. 关联企业资金 [29%]

提出如下问题:1、关联企业之间资金往来应如何处理才能避免税务风险？ 2、集团与分公司，分公司与分公司之间的资金往来视为借款吗？频繁往来是否有风险 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、关联企业之间应按法规...

分类:专家答疑 时间:20230722

38622. 生产及销售活动转移到子公司 [29%]

...B公司开票给A公司，A公司测算增值部分再开票给客户。 1.中间的经营行为是否存在关联交易风险或其他税务风险。 2. 该特殊工艺产品的原材料中含有再生材料，根据政策可办理再生材料退税，因设备及生产活动转移至B公司，...

分类:专家答疑 时间:20230723

38623. 长期股权投资等问题 [29%]

提出如下问题:1、集团下属两家子公司甲和乙，其中甲持有乙30%股份，甲按权益法核算，2022年甲确认享有乙公司当年利润的权益份额200万元，分录如下： 借：长期股权投资（损益调整）200万元 贷：投资收益200万元 2、2023年6月...

分类:专家答疑 时间:20230727

38624. 印花税 [29%]

提出如下问题:1.购买酒水，没有签订买卖合同，只有发票是否需要缴纳印花税；2.是否所有归属于印花税范围，没签订合同都按照发票交印花税 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 按照《中华人民共和国印花...

分类:专家答疑 时间:20230806

38625. 工会发放防暑降温品或物质奖励是否需要代扣个人所得税？ [29%]

...代扣个人所得税？ 各位专家老师，咨询以下问题： （1） 我公司工会夏季向每名员工发放价值200元防暑降温品（如饮料等），是否要代扣代缴个人所得税，如果是，那么代扣义务人是工会还是公司，是按“工资薪金”代扣代缴...

分类:专家答疑 时间:20230807

38626. 仓库屋顶出租 [29%]

...发电产生的电力，我们支付电费。 想请教以下问题： 1.仓库屋顶是单独出租，增票开票税目是否为【形不动产经营租赁服务】税率9%？除此之外是否能按5%进行简易计税核算开票？ 2.光伏企业发电开具专票的话，其税率是多少...

分类:专家答疑 时间:20230807

38627. 自产自销的农业种植企业增值税 [29%]

提出如下问题:1、我公司自产自销的农业种植企业，现在将我公司名下的土地租赁给其他个人使用，有租赁费收入5万块钱，是否可以享受免增值税和企业所得税呢？ 2、如果需要交增值税，缴纳增值税适用多少的税率？ 尊敬的...

分类:专家答疑 时间:20230814

38628. 供货商返利 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:1、 我公司为增值税一般纳税人，现收到供货商通过银行汇入的现金返利10万元，请问专家，该现金返利应如何进行账务处理？是否需要进项税转出？ 2、 我公司经常为了对外承...

分类:专家答疑 时间:20060422

38629. 子公司之间，土地及房产无偿划转的问题 [29%]

...公司价值2000万的土地及房产无偿划转给C公司。 问题： 1. B公司的生产活动未来继续在该地块及房产上正常经营，设备无法移动，只划转土地及房产的行为是否合规？ 2. 土地及房产划转给C公司后，B公司经营生产过程中，是否...

分类:专家答疑 时间:20230821

38630. “其他应收款”呆死帐的处理 [29%]

...企业 ）这边准备将该其他应收款作相应帐务处理如下： 1、未计提坏帐准备： 借：营业外支出 贷：其他应收款 针对以上业务我司有2点把握不准： 1、总公司（法人企业）作为“营业外支出”处理是否正确，可...

分类:专家答疑 时间:20230829