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3861. 留抵进项退税 [9%]

...20万元,结果税务9月份退还给我司,但9月份我司要交增值税100万元,地方税要按100万交,如果不要税务退还我司,直接抵9月份的,则我司只要按80万交地方税,所以退还税款这种方法我司不是亏了 有什么方法可以按80万交地方税?

分类:专家答疑 时间:20091012

3862. 预缴企业所得税中，和递延所得税有关的问题 [9%]

...t>提出如下问题:请问：我公司于08年设立，产生开办费100万元，在08年确认了100*25％＝25万元的递延所得税，按规定5年摊销，假如每年摊销5万，按月摊销4166元，会计处理：借：所得税费用4166元 贷：递延所得税资产 4166元 到20...

分类:专家答疑 时间:20091020

3863. 设备的入账价值 [9%]

...与一家设备供应商（增值税一般纳税人）签订合同价值为100万的设备一批，已付价款80万，设备已经到货，但由于供应商的原因，只开具了70万的发票（增值税专用发票），剩余30万的发票不再开具，而20万的货款不予支付。请问

分类:专家答疑 时间:20091021

3864. 关于被投资方注销清理的账务问题 [9%]

...投资方已经注销，账面亏损40万元 投资方账面欠其货款100万元 当初投资额为300万元，被投资方账面有房产160万元未做处理.....请问投资方应如何处理账务 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20091024

3865. 债权债务抵销 [9%]

...债权债务结构中,有这样一些情况,我公司应收甲公司借款100万元,我公司应付乙公司120万元,同时乙公司应付甲公司100万元,现甲公司对乙公司的债权与我公司的债权与债务可相互抵销吗? 以上业务可以签订债权与债务抵销协...

分类:专家答疑 时间:20091026

3866. 关于83681问题 [9%]

...r /> 您好！请问我公司如支付2008年的股利，如支付100万，那么税率就应是我们公司缴纳企业所得税的税率吗？具体税额如何计算？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:按100万＊10%...

分类:专家答疑 时间:20091028

3867. 提餐的账务处理 [9%]

...刚开的餐饮，对于领导的司机的提餐如何处理？假如共收1000元，其中司机提餐100是否可以这样： 借：现金1000 贷：收入1000 借：成本800 贷：库存商品700 贷现金100 尊敬的会员：

分类:专家答疑 时间:20091029

3868. 续84085仓储业务 [9%]

...1万吨,每吨120元. 一年期内仓储不足1万吨我司也要支付120*10000=120万元给对方.请问这120万元是否以每月1,200,000/12=100,000摊入每月费用中吗?(半年付一次款) 由于签订了这合同,所以我司同样的方式找客户来我司仓储, 如果我与客...

分类:专家答疑 时间:20091103

3869. 增值税发票贴现如何处理 [9%]

...贴现业务我公司是否要做短期贷款处理？假如发票金额为100万元，银行按80%贴现给我公司， 会计分录如下是否正确： 借：银行存款79万元， 借：应收账款--XX 1 万元（手续费） 贷：短期借款80万元 ...

分类:专家答疑 时间:20091114

3870. 发票使用询问 [9%]

俱乐部会员提出如下问题:可否用100元版发票开具10元发票. 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:可以。100元是最高限额。

分类:专家答疑 时间:20091119