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38701. 新申报表计算商榷 [29%]

...:王景江老师讲了这么一个例子: 实例8：A公司2001年将一批产品通过民政部门捐赠给灾区，该产品计税价格1000万元，成本价800万元，增值税率17%，所得税率33%。该公司当年利润为2000万元，营业外支出970万元。 （1）...

分类:专家答疑 时间:20060604

38702. 研究开发费 [29%]

...or=red>俱乐部会员提出如下问题:请问专家： 1、高新技术产品申报立项后，研发期限是否有规定？ 2、列入管理费用的研究开发费是否必须是高新技术产品？是否申报立项后才能所得税前扣除？ 3、申报立...

分类:专家答疑 时间:20060604

38703. 订单取消赔偿 [29%]

提出如下问题:国外客户订单有预付款10%货款，后来订单取消，出口信用保险赔偿10%，生产产品没有出口，库存在仓库给公司造成损失（没有卖出去的鞋子不知道什么时候处理）。请问老师：1、像这种情况预收款及保险赔偿账能...

分类:专家答疑 时间:20240625

38704. 出售固定资产 [29%]

...的企业。（该设备没有使用，所以无提取折旧。） 1、 企业需要交税吗？（交何种税，税率是多少？） 2、 企业应出具那种票据（是否需到税务机关开具发票）。 3、 企业开具内部收据并作账务处理如下： ...

分类:专家答疑 时间:20060604

38705. 资金调拔 [29%]

...。B将资金转入C后，C再汇入A及A的其他公司。请问专家：1、B应如何做帐，是挂其他应收款还是预付帐款，其二级科目是C还是A及A的其他公司？2、这种业务是否有涉税风险？3、若有风险，税务文号是什么？ ...

分类:专家答疑 时间:20060604

38706. 国外发票国内报销问题 [29%]

...币单位为美元的发票（invoice，样子与国内不同)。请问：1、国外发票能否在国内报销？2、如果可以报销，如何将美元换算为人民币报销？是否涉及外汇管制问题（金额仅100美元）？换算汇率是否按当日挂牌汇算率计算？当日挂...

分类:专家答疑 时间:20240627

38707. 增值税问题 [29%]

...售与安装） 请问：这是属“兼营业务”吗？，最好1，装修服务签订一合同---按建安服务业9%缴税； 2，中央空调及设备---签销售合同，按13%缴税，是吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:是的 1、装修服务签订劳务...

分类:专家答疑 时间:20240627

38708. 关于有形动产租赁服务相关问题 [29%]

...程船舶租赁给境内企业，境内企业可能将境外使用。问题1：我司是否适用跨境应税行为免征增值税。问题2：（国家税务总局公告2016年第29号）规定：第二条 下列跨境应税行为免征增值税：……（六）标的物在境外使用的有形动...

分类:专家答疑 时间:20240628

38709. 置业公司纳税问题 [29%]

... 我是一家从事房地产中介的置业公司,请问 1、置业公司与客户签定的委托代购房协议，预收的房款是否需交纳营业税。 2、置业公司以借款形式拨付给房地产开发公司的资金，能否无偿使用？若不能，房地产...

分类:专家答疑 时间:20060605

38710. 债务重组损失、再投资股份结构优化 [29%]

提出如下问题:1）请问：关于债务重组损失可否税前列支，要求合法凭报（可提是买方处于强势地位，不愿我方开红字发票）（2）请问：我公司在上海又投资了一个公司，以独立法人企业出现股东和本公司股...

分类:专家答疑 时间:20060605