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38731. 土地增值税核算问题 [23%]

...公司开发棚户区改造回迁商品房，其中住宅14万平米（5-22层），商业2万平米（1-4层），请问土地增值税清算时住宅和商业是否需要分别清算，能不能一起核算享受增值额不超过20%的免征土地增值税的优惠政策。

分类:专家答疑 时间:20170308

38732. 取得增值税进项税额抵扣要求，发票金额超过多少资金必须直接付给供应商 [23%]

...销售了货物，或者提供了增值税应税劳务、应税服务； 2、纳税人向受票方纳税人收取了所销售货物、所提供应税劳务或者应税服务的款项，或者取得了索取销售款项的凭据； 3、纳税人按规定向受票方纳税人开具的增值税专用...

分类:专家答疑 时间:20170313

38733. 确认收货但未验收如何交税 [23%]

...托收承付方式的，在办妥托收手续时确认收入。 　　(2)销售商品采用预收款方式的，在发出商品时确认收入，预收的货款应确认为负债。 　　(3)销售商品需要安装和检验的，在购买方接受商品以及安装和检验完毕前，不确...

分类:专家答疑 时间:20170315

38734. 提问须知 [23%]

...搜索，搜索不到满意的结果再向专家提问。 2、对同一问题连续提问时，请务必将以前的问题和答复粘贴过来。 3、与会员企业无关的问题请不要在网上提问。 4、与税收政策法规无关的问题请不...

分类:专家答疑 时间:20050907

38735. 增值税发票 [23%]

...敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、2016年4月30日前取得的房产用于出租可以选择适用一般计税方法计税，也可以选择适用简易计税方法。 2、选择适用简易计税方法的必须备案。

分类: 时间:20170318

38736. 技术类合同 [23%]

...我公司要与个人签订技术类合同，该个人要求到手净报酬200万 1、如果签订技术转让合同，对方需要有什么资质或者在税务局备案什么 我们公司要缴纳哪些税种，如何计算 2、如果签订技术咨询合同，对方需...

分类:专家答疑 时间:20170320

38737. 物业收入税率 [23%]

...如下问题:我司是一家酒店公司（一般纳税人），出租2016年4月前取得的不动产，办理了简易征收，租金收入按5%，请问同时收取的物业费收入也可以按简易征收3%税率，还是按6%税率？请提供税法依据，谢谢

分类:专家答疑 时间:20170320

38738. 再问物业收入税率 [23%]

...下问题: 我司是一家酒店公司（一般纳税人），出租2016年4月前取得的不动产，办理了简易征收，租金收入按5%，请问同时收取的物业费收入也可以按简易征收3%税率，还是按6%税率？请提供税法依据，谢谢 ...

分类:专家答疑 时间:20170321

38739. 总分公司企业所得税申报 [23%]

...税汇算清缴中汇总纳税企业有： 　　1）国务院确定的120家大型试点企业集团。 　　2）国务院批准执行试点企业集团政策和汇总纳税政策的企业集团。 　　3）《中华人民共和国企业所得税暂行条例》及其实施细则规定的铁路...

分类:专家答疑 时间:20170322

38740. 固定资产处理 [23%]

...定资产清理 累计折旧 贷：固定资产--原帐面价值 2、公司变卖固定资产 借：银行存款 贷：固定资产清理 3、计提增值税额 借：固定资产清理 贷：应交税费--应交增值税 4、结转损益 有盈余 借：固定资产清理 ...

分类:专家答疑 时间:20170323