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38911. 研发费用核算 [29%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， (1)设置一级科目：研发支出 设置二级科目：费用化支出 资本化支出 设置三级科目：研发项目 设置四级科目：人员人工费、直接投入费用、折旧与长期待摊...

分类:专家答疑 时间:20250207

38912. 外汇核销 [29%]

...的名义进行，国外客户都是采用信用证方式结算。请问：1、客户信用证开A公司，我公司能否收汇进行外汇核销？2、方便开立信用证又可进行到汇核销，有哪几种方式可进行？ 尊敬的会员：您提出的问题...

分类:专家答疑 时间:20060817

38913. 增值税缴纳 [29%]

...同销售核算； 税务：按视同销售缴纳增值税 请问：1.我是否可按我的采购价定为视同销售价格收入，按13%计销项税，因我的视同销售收入金额与采购金额一致，销--进一致，即无增值额税负，这样是否有税务风险呢？ ...

分类:专家答疑 时间:20250224

38914. 印花税缴纳 [29%]

提出如下问题:老师好！ 1.我公司将房屋租赁给另一公司，租期10年，年租金200万，按季收取， 请问印花税按多少基数计算？是按10年租金总额之和计算在合同签订时缴纳还是按收到季度租金额计算缴纳？ 2。我公司承租...

分类:专家答疑 时间:20250224

38915. 进项税额转出 [29%]

...一些2024年专用发票要在本月进行进项税额转出，金额为1.9万元。请问您2月份的账务处理是记入“以前年度损益调整”科目，还是直接冲减本月成本费用？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 进项税转出以前年...

分类:专家答疑 时间:20250226

38916. 企业自有空地涉税问题 [29%]

...置土地，土地上面无建筑物。除土地使用税外，请问： 1、是否需要缴纳房产税？自用栽种苗木和对外出租是否有区别？ 2、是否涉及其他税种？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1.无建筑物，不涉及房产税。对外出租...

分类:专家答疑 时间:20250303

38917. 房产税计税原值 [29%]

...市场价为260万，卖方实际支付买房200万。需要咨询的是：1、这笔交易双方入账收入和固定资产金额是多少？2、房随地走，土地需要单独计入“无形资产”吗？3、买房房产税按原值计税，计税原值金额是多少？ 尊敬的会员：您...

分类:专家答疑 时间:20250319

38918. 运输发票抵扣的问题 [29%]

...符,开具补税通知单,我公司补缴了税款. 请问: 1、我们认为该张发票从来源渠道、格式内容等都符合进项税抵扣的条件，抵扣时税务也做了审核，比对不符不是企业所能审核和控制的，该笔税款企业不应该缴纳。对吗？...

分类:专家答疑 时间:20060819

38919. 公司租赁职工车辆涉及的费用报销及个税问题 [29%]

...车、停车费、过路费、燃油费、充电费等）。 问题：1、请问老师以上约定是否符合相关政策依据，所涉及的费用是否可以所得税前扣除 ？ 2、与员工签订私车租赁协议是否可以约定为无租使用？ 3、假如...

分类:专家答疑 时间:20250331

38920. 高企总收入口径 [29%]

提出如下问题:1、高企总收入包含股票产生的公允价值变动收益吗？如果全年是正数的情况？2、高企总收入包含汇兑收益，但如果 全年有收益有损失 ，互抵后是收益算在总收入中，互抵后是损失就不算在总收入中吗？ 尊敬的会...

分类:专家答疑 时间:20250401