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38951. 进项税额转出 [29%]

提出如下问题:老师好，我单位有一些2024年专用发票要在本月进行进项税额转出，金额为1.9万元。请问您2月份的账务处理是记入“以前年度损益调整”科目，还是直接冲减本月成本费用？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如...

分类:专家答疑 时间:20250226

38952. 企业自有空地涉税问题 [29%]

...要缴纳房产税？自用栽种苗木和对外出租是否有区别？ 2、是否涉及其他税种？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1.无建筑物，不涉及房产税。对外出租无形资产需要缴纳增值税和所得税，自用就不用缴纳增值税和所得...

分类:专家答疑 时间:20250303

38953. 房产税计税原值 [29%]

...出如下问题:工业企业转让一处房产，双方协定交易金额200万，申报时税务局要求按评估值申报，评估市场价为260万，卖方实际支付买房200万。需要咨询的是：1、这笔交易双方入账收入和固定资产金额是多少？2、房随地走，土地...

分类:专家答疑 时间:20250319

38954. 运输发票抵扣的问题 [29%]

...red>俱乐部会员提出如下问题:老师: 我公司2006年元月取得税务所代开的运输发票一张,当期抵扣了进项税金.8月初税所称这张发票比对不符,开具补税通知单,我公司补缴了税款. 请问: 1、我们认为该张发票...

分类:专家答疑 时间:20060819

38955. 公司租赁职工车辆涉及的费用报销及个税问题 [29%]

...据，所涉及的费用是否可以所得税前扣除 ？ 2、与员工签订私车租赁协议是否可以约定为无租使用？ 3、假如约定每月固定支付员工600元车辆补贴，员工是否可以不代开有形动产租赁发票，公司是否可以汇总...

分类:专家答疑 时间:20250331

38956. 高企总收入口径 [29%]

...票产生的公允价值变动收益吗？如果全年是正数的情况？2、高企总收入包含汇兑收益，但如果 全年有收益有损失 ，互抵后是收益算在总收入中，互抵后是损失就不算在总收入中吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您...

分类:专家答疑 时间:20250401

38957. 咨询几个问题 [29%]

...配电房能够入“固定资产”吗？如能，分摊期应是多久？2、今年因雨天较多，工地的挡土墙经常被大水冲垮，排水管被淤泥堵塞。公司聘请临时人员修建挡土墙和清理排水管道的人工费、材料费应入该项目的“开发成本”还是...

分类:专家答疑 时间:20060820

38958. 关于劳务费的列支 [29%]

...资以劳务费形式（不能提供发票）列支是否可以？ 2.我公司购买了两辆二手车，通过二手车交易市场评估以办完过户手续，按评估价交纳了交易税，并开据了“二手车销售统一发票”。但在办理相关手续时，发票已全部收...

分类:专家答疑 时间:20060820

38959. 关于对外投资 [29%]

...外投资，其中实物是固定资产和在建工程，占被投资单位27%的股份，货币占被投资单位13%的股份，对外投资共400万元占被投资单位40%的股份，属最大的股东。问题：1、我公司应按成本法核算还是按权益法核算？2、经会计师事务...

分类:专家答疑 时间:20060822

38960. 请问： [29%]

...亏损，本月有利润发生，本月是否不计算所得税？ 2、能否发点纳税调整台账或备查簿标准格式到我邮箱中来？ 尊敬的会员：您提出的问题 程立元 专家解答如下:1、企业所得税按季计算...

分类:专家答疑 时间:20060822