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39051. 企业所得税预缴 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:1、如果有未弥补完的亏损，请问企业所得税在按季度预缴时可不可以先弥补再计算应纳税额？ 2、在季度预缴企业所得税时是不是不论应税所得额多少，一律按33%的税率计算?比...

分类:专家答疑 时间:20060918

39052. 关于出租房屋简易计税的进项税处理问题 [29%]

...入当年损益的费用相关进项税已经抵扣。 问题如下： 1.如果自2025年房屋出租之日起房屋对应进项税不再抵扣，是否可以选择按照简易计税方法5%的征收率计税？ 2.2008-2024年，房屋用于企业自用期间维修、保养、装修、水电安...

分类:专家答疑 时间:20260301

39053. 关于食堂收费问题 [29%]

...题补充一下：公司食堂收费，但是以较低的价格进行， 1.请问确认增值税是以实际收取的价款吧？ 2.如果相应的成本支出，包含房租、水电、购入原料、以及食堂人员工资等成本都是记入其他业务成本的话，肯定是亏的，企业...

分类:专家答疑 时间:20260304

39054. 续19186 [29%]

...指我们评估固定资产土地使用权增值，未分配利润有剩余1800万，由这三项哪项转增合适（借固定资产或土地使用权或未分配利润贷资本公积） 。我公司有剩余股是指改制时1000股，职工购800股，剩余股作为集体股由以后新增加人...

分类:专家答疑 时间:20060919

39055. 现金折扣税务实务，急！！！ [29%]

俱乐部会员提出如下问题:1、税法规定：现金折扣是一种融资理财费用，不得从销售额中减除，是否意味着购货方全额进项税抵扣。收到折扣款应开具何种票据，可否适用税务收据，税务征管时，是否会对收...

分类:专家答疑 时间:20060919

39056. 关于企业转让 [29%]

....该矿区的采矿权登记在该矿山企业名下,问在这种情况下,1、此业务是否涉及矿权转让的问题?2、此业务涉及到什么税种税目？纳税地点分别在哪？纳税的基数分别如何确定？因为矿山的勘查工作是我公司做的，对于我公司的获益...

分类:专家答疑 时间:20060919

39057. 代收代缴社保发票问题咨询 [29%]

...代收代付部分对方单位开具普票代缴社保公积金发票（图1），代理服务费开具专票服务费（图2），现第三方应国家规定只能就服务费部分开具发票，代收代付的社保公积金部分不再开票，对方单位在服务费发票的备注栏中注明...

分类:专家答疑 时间:20260310

39058. 咨询相关服务费的发票开具 [29%]

...服务费。 基于以上业务背景，我们有以下两点疑问： 1.发票开具问题： 针对我司提供的上述服务（报账、催款、疑难处理等），从业务实质出发，选择哪种类型的服务费名目（即发票税收分类编码）开具发票最为合规、合适...

分类:专家答疑 时间:20260318

39059. 分包代扣税金问题 [29%]

...缴税款操作程序 5.分包人会计处理 n （1）根据完工进度和工程价款结算帐单确认收入 借：应收帐款—应收工程款 贷：主营业务收入 借：主营业务税金及附加 贷：应交税金——应交...

分类:专家答疑 时间:20060920

39060. 增值税税率问题 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:1、请问公司销售业务中适用何种增值税税率，是自行按税法的规定采用适当税率即可还是需报主管税务机关审批？ 2、请问税法规定销售报纸、图书等应按13%计税，但是什么样...

分类:专家答疑 时间:20060921