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39061. 简易计税开具的专票进项税额转出后能否进待抵扣税额 [29%]

...清包工简易计税，收到异地项目3%税率的成本专票，问：1、在新政下，该专票能否在异地预交税款时递减？2、由于选择简易计税，该张发票的进项税额需转出，问：转出的进项税额进成本还时待抵扣税额？ 尊敬的会员：您提出...

分类:专家答疑 时间:20260328

39062. 外资企业对外分红对外支付，税务局返还手续费如何处理 [29%]

...敬的会员：您提出的问题专家解答如下:续费性质认定： 1、含税收入 ：返还的手续费属于含税收入，需纳入增值税征税范围，按“商务辅助服务—经纪代理服务”缴纳增值税。 2、免税情形 ：若手续费是税务机关对代扣代缴义...

分类:专家答疑 时间:20260401

39063. 中方(内资)所分股利怎样避免所得税差 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:1.中外合资企业要分配多年的未分配利润,外方用所分股利再投资开办其他外资企业,此投资是否在国内直接投资即可? 2.按规定中方所分股利要交纳所得税差,能否避免?怎样避免?

分类:专家答疑 时间:20060922

39064. 给个人客户礼品代扣代缴税 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:1.我单位定期召开的产品说明会，购买一些礼品如：手机、冰箱彩电等，价值几百元至几千元不等，给个人客户，请问我单位在发放这些礼品时必须代扣代缴个人客户所得税吗？如需...

分类:专家答疑 时间:20060922

39065. 关于增资扩股的问题 [29%]

...实际是增资扩股但又有原股的增值，我想问一下： 1、有无个人所得税的问题（针对原股东）？ 2、有无企业所得税的问题？ 3、如何进行账务处理？ 尊敬的会员：您提出的问题 程立元 专...

分类:专家答疑 时间:20060922

39066. 两个公司是否可以承包经营 [29%]

...的公司，现有B公司欲承包A公司的栋房产经营服装。问：1、两个公司是否可以签订承包合同？2、A公司就承包费是否只上5%的营业税？ 尊敬的会员：您提出的问题 程立元 专家解答如下:1、两个...

分类:专家答疑 时间:20060922

39067. 维修费列支问题 [29%]

...场租用某公司房产来经营，房产不是商场的， 问：1、包烧费是否可以在商场列支？ 2、商场发生的维修费没超过房产原值的20%，是进当期费用还是在5年内摊销？是否有依据？ 尊敬的会员：...

分类:专家答疑 时间:20060922

39068. 收取的保证金、违约金应该开具什么票据？ [29%]

...家在租赁市场铺面是都要交纳一定的保证金，请问 1、收取的保证金应该开具什么票据？ 2、收取的商家违约金应该开具什么票据？ 尊敬的会员：您提出的问题 熊勇 专家解答如下: 1...

分类:专家答疑 时间:20060923

39069. 关于房产税 [29%]

...交纳房产税,请问老师,我公司是否应该交纳?交纳的比例是1.2%吗?残值是多少?是按年交纳吗?每年都要交吗? 尊敬的会员：您提出的问题 熊勇 专家解答如下: 根据《中华人民共和国房产税暂行条...

分类:专家答疑 时间:20060923

39070. 增值法配套文件规定的开票问题 [29%]

...为简易计税，税率3%。2026年4月对上与业主单位结算金额1000万，同时对下与B结算金额300万。请问：1、与业主单位结算金额1000万应怎么开票，与B结算金额300万应怎么开票。 2、若B再将项目与C签订劳务合同，金额1800万，2026年4月B...

分类:专家答疑 时间:20260506