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39061. 简易计税开具的专票进项税额转出后能否进待抵扣税额 [29%]

...问：1、在新政下，该专票能否在异地预交税款时递减？2、由于选择简易计税，该张发票的进项税额需转出，问：转出的进项税额进成本还时待抵扣税额？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、在新政下，该专票不能在异...

分类:专家答疑 时间:20260328

39062. 外资企业对外分红对外支付，税务局返还手续费如何处理 [29%]

...围，按“商务辅助服务—经纪代理服务”缴纳增值税。 2、免税情形 ：若手续费是税务机关对代扣代缴义务人的奖励，根据《个人所得税法》第十一条，该部分收入免征个人所得税。 账务处理： 1、计入其他收益 ：执行《企...

分类:专家答疑 时间:20260401

39063. 中方(内资)所分股利怎样避免所得税差 [29%]

...办其他外资企业,此投资是否在国内直接投资即可? 2.按规定中方所分股利要交纳所得税差,能否避免?怎样避免? 尊敬的会员：您提出的问题 熊勇 专家解答如下:专家解答 1、可以。 2、根据...

分类:专家答疑 时间:20060922

39064. 给个人客户礼品代扣代缴税 [29%]

...扣代缴个人客户所得税吗？如需代扣怎么操作呢？ 2.我单位因为未及时将款项划给个人帐户而导致的向客户个人支付赔款，请问该赔款是计在营业支出还是营业外支出？所得税前可扣除该赔款吗？ 尊敬...

分类:专家答疑 时间:20060922

39065. 关于增资扩股的问题 [29%]

... 1、有无个人所得税的问题（针对原股东）？ 2、有无企业所得税的问题？ 3、如何进行账务处理？ 尊敬的会员：您提出的问题 程立元 专家解答如下:1、如果是未分配利润、盈...

分类:专家答疑 时间:20060922

39066. 两个公司是否可以承包经营 [29%]

...产经营服装。问：1、两个公司是否可以签订承包合同？2、A公司就承包费是否只上5%的营业税？ 尊敬的会员：您提出的问题 程立元 专家解答如下:1、两个公司可以签订承包合同。 2、A公司就...

分类:专家答疑 时间:20060922

39067. 维修费列支问题 [29%]

...的， 问：1、包烧费是否可以在商场列支？ 2、商场发生的维修费没超过房产原值的20%，是进当期费用还是在5年内摊销？是否有依据？ 尊敬的会员：您提出的问题 程立元 专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20060922

39068. 收取的保证金、违约金应该开具什么票据？ [29%]

...，请问 1、收取的保证金应该开具什么票据？ 2、收取的商家违约金应该开具什么票据？ 尊敬的会员：您提出的问题 熊勇 专家解答如下: 1、根据《财政部 国家税务总局关于营业税...

分类:专家答疑 时间:20060923

39069. 关于房产税 [29%]

...题:尊敬的老师您好! 我公司是机械加工业,在2004年9月响应当地政府号召,搬扦到工业园区,今年当地政府要求我公司交纳房产税,请问老师,我公司是否应该交纳?交纳的比例是1.2%吗?残值是多少?是按年交纳吗?每年都要交吗...

分类:专家答疑 时间:20060923

39070. 增值法配套文件规定的开票问题 [29%]

...下与B签劳务施工合同，合同约定全部主材由A统供，金额2000万元，计税方式为简易计税，税率3%。2026年4月对上与业主单位结算金额1000万，同时对下与B结算金额300万。请问：1、与业主单位结算金额1000万应怎么开票，与B结算金额...

分类:专家答疑 时间:20260506