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3931. 关于查补增值税的账务处理 [9%]

...下问题:专家：我公司本月自查增值税，补增09年收入100余万，同时补交增值税20万。09年汇算清缴调增收入100万元，请问补交的增值税账务如何处理？谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20100526

3932. 企业所得税问题 [9%]

...员提出如下问题:年底汇算清缴有费用有纳税调整100万，利润调增100万，应补交25万所得税，应怎么做账务处理？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:借：以前年度损益调整，贷：...

分类:专家答疑 时间:20100526

3933. 工会经费税前扣除问题 [9%]

...问题:请问我公司09年按照工资薪金总额2%计提工会经费100万元，根据《工会法》规定：企业计提的工会经费40%上交上级工会组织，60%留做企业工会经费开支，我公司属于国有控股企业，公司设有工会组织，09年上交上级工会组...

分类:专家答疑 时间:20100527

3934. 是否交营业税 [9%]

... color=red>俱乐部会员提出如下问题:A公司将净资产100万投资B公司（非房地产企业），其中资产400万（存货100万，土地300万），负债300万。问 1.A公司取得股权时，是否属于企业整体资产转让，土地缴纳营业税，土地增...

分类:专家答疑 时间:20100527

3935. 印花税的依据 [9%]

...发生额为计税依据?因为我们今年股改时资本评估增值了100万元,做科目资本公积科目,但是年度中我们将增值的部分计提的折旧50万,去冲减原来的资本公积,所以年底剩下50万的资本公积余额.请问我计算印花税的依据是根据100万,还...

分类:专家答疑 时间:20100530

3936. 关于代建工程的涉税问题 [9%]

...建工程,我方又委托C建筑单位来施工。假设工程总造价为1000万元，B另支付给A代建费100万元。请问三方发票该如何开具？是否应这样处理：C开具1000万元的工程款发票给A，A再开具1000万元的工程款发票和100万元的服务业发票给B?如...

分类:专家答疑 时间:20100531

3937. 所得税预缴 [9%]

...加等。按09年【31】号文不得低于15%毛利率。那么如果有100万元预收款预缴所得税计算时：100*15%=15万毛利额用15万*25%=3.75万才是预缴的所得税。对吗？ 2.另外，计算出的预缴所得税可否减除预缴的营业税及附加、弥补以前...

分类:专家答疑 时间:20100604

3938. 关于付款和开票 [9%]

...题:您好，请问：如果我公司在购买货物时付的货款为100元，但对方开的增值税票为130元，请问多出来的30元，我该如何做帐？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:借：存货130，贷：银...

分类:专家答疑 时间:20100602

3939. 甲供材税金 [9%]

俱乐部会员提出如下问题:房地产企业甲方供材代扣税金如何缴纳 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:比如甲方供材100万，则应当缴纳100/(1-3%)*3%

分类:专家答疑 时间:20100602

3940. 分包工程开票 [9%]

...向我公司开具建安发票200万元，我公司按差额部份交纳了100万的营业税，现在我公司向税务局申请开具300万元建安发票，但税务局说我公司只交了100万元的营业税，要补足税款后才肯开具300万元的建安发票，我该怎么办？

分类:专家答疑 时间:20100609