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39431. 再问利息收入（急等老师回复） [27%]

...合同是否会给乙企业带来风险或多缴税金。 2、乙企业的利息收入可否直接抵房租或计入财务费用—利息收入。 3、乙的利息收入需要交税吗？ 3、乙是否需要甲提供相关票据。 ...

分类:专家答疑 时间:20050414

39432. 装饰公司报价中和税金 [27%]

...用简易计税方法计税，按照3%的征收率计算应纳税额。 2、提供建筑服务，适用一般计税方法计税的，税率为11%。 3、若人工为劳务派遣公司提供的，需取得劳务费发票，可以抵扣进项税。

分类:专家答疑 时间:20160430

39433. 关于“实际发生的营业税金及附加、土地增值税”的正确填表 [27%]

...售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表》中：3.第25行“实际发生的营业税金及附加、土地增值税”时，我是按2015年本年度实际发生的营业税金及附加、土地增值税金额来填写，但现在有的会计说还要加上在2015年12月预收...

分类:专家答疑 时间:20160509

39434. 工资企业所得税汇算 [27%]

...r=red>提出如下问题:老师好，15年我工资账上计提12个月共600万，实际在15年当年度列支540万，还有60万在16年2月份列支。那作15年所得税汇算时能按600万扣除么？还是只能按15年度列支540万扣除？因为工资都是这个月发放上...

分类:专家答疑 时间:20160511

39435. [1952]免抵退税会计分录--LF007 [27%]

...时会员提出如下问题:专家你好： 感激对[1952]提问的答复，但假设业务不够完整。 1、我所提是具有进料加工业务，没考虑抵减额； 2、因现免抵额要计算“地方教育费附加”等，那免抵额的分录是如何编...

分类:专家答疑 时间:20050511

39436. 个人所得税的范围 [27%]

...费包干为60元/日/人（含住宿费、误餐补助费）。 2。业务人员的手机话费报销 3.社会保险费由个人担负的部分，企业未向个人收款。 以上3条是否应计入个人所得税？ 二。新注册合资企业的中方及外方是...

分类:专家答疑 时间:20050512

39437. 未认证超180天跨年的进项税 [27%]

...超过180天不能抵扣。税额3万元 1.是否可以 反结账到2015.10月把进项税额列入该原材料成本? 2.若不进行反结 到2016.4月发现未认证，该如何做进项转出分录? 3.超期未认证抵扣会有税务风险吗? 尊...

分类:专家答疑 时间:20160522

39438. 房地产营业税 [27%]

...下问题:我房地产公司现承揽一企业家属楼代建项目,共25层,1-4层为商业由房地产公司出资2000万后无偿使用10年,10年后归还企业,5-25层由我公司代建.请问; 1 企业应纳什么税?计税依据是多少? 2 我公司对建好的商业用房...

分类:专家答疑 时间:20050530

39439. 营改增发票问题 [27%]

...对应发票是营改增之后开具的专用发票，能否抵扣？比如2016年3月份的XX服务，2016年5月对方开取了发票。 谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好！ 1.不可以抵扣，对方...

分类:专家答疑 时间:20160613

39440. 防暑降温费 [27%]

...劳动保护费（劳动保护费下设有防暑降温费科目） 2、 防暑降温费增值税能否抵扣、所得税能否抵扣。 3、 我公司为生产现场发放用于防暑的实物如：茶叶、冰糖、饮料等能否进防暑降温费。但上级公司规定不准发放...

分类:专家答疑 时间:20160623