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39601. 不征税发票 [23%]

...征缴纳税款”、第5行“出租不动产预征缴纳税款”中；2、填写《增值税纳税申报表（一般纳税人适用）》：上述已预缴税款体现在第28行“分次预缴税款”中，根据报表逻辑关系计算，不会形成重复交税。以上回复贵公司可以...

分类:专家答疑 时间:20231023

39602. 股权转让相关的股权价格界定 [23%]

...转让方与受让方自由协商确定，可称为“协商价法”。 2、以公司工商注册登记的股东出资额为股权转让价格。可称为“出资额法”。 3、以公司净资产额为标准确定股权转让价格，可称为“净资产价法”。 4、以审计、评估的...

分类:专家答疑 时间:20231026

39603. 企业年金 [23%]

...企业所得税和个人所得税问题，谢谢， 会员，罗先生 2006年4月20日 尊敬的会员：您提出的问题 熊勇 专家解答如下:专家解答： 1、 以税后利润支付年金不涉及企业所得税税前扣除；如有条件...

分类:专家答疑 时间:20060423

39604. 建筑企业转入不动产 [23%]

...暂行条例》明确规定了增值税纳税义务的发生时间。 2、纳税义务发生时间，是纳税人发生应税行为应当承担纳税义务的起始时间。 3、销售货物或者应税劳务的纳税义务发生时间，按销售结算方式的不同，具体确定为：(一)...

分类:专家答疑 时间:20231107

39605. 合同资产减值准备 [23%]

提出如下问题:合同资产（销售收入）22年末计提减值准备，同时确认了递延所得税资产，23年10月份合同资产收入，减值准备，递延如何处理，会计分录怎么做，请老师帮忙指导一下 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好...

分类:专家答疑 时间:20231107

39606. 飞机票、火车票怎样抵扣问题 [23%]

...税改革有关政策的公告 财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号 　六、纳税人购进国内旅客运输服务，其进项税额允许从销项税额中抵扣。 　　（一）纳税人未取得增值税专用发票的，暂按照以下规定确定进项税额： 　...

分类:专家答疑 时间:20231108

39607. 出口补发货 [23%]

...咨询一下当地海关，谢谢合作: 1．原出口货物报关单； 2．原出口货物退运进境的进口报关单（报关单的备注栏应备注原出口货物报关单号，因原出口货物短少而出口无代价抵偿货物不需要提交）； 3．原出口货物税款缴款书...

分类:专家答疑 时间:20231116

39608. 采购发票跨年回收有什么风险？ [23%]

...局关于企业所得税若干问题的公告》（国家税务总局公告2011年第34号） 企业当年度实际发生的相关成本、费用，由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证，企业在预缴季度所得税时，可暂按账面发生金额进行核算；...

分类:专家答疑 时间:20231124

39609. 2023年终税务合规与全年新政策运用 [23%]

... （课程结束时间以老师实际直播为准）第一节 12月12日 09:00开始第二节 12月12日 13:30开始第三节 12月13日 09:00开始第四节 12月13日 13:30开始【回看开始时间】12月14日 上午9:00开始（直播回看有...

崔雷 分类:课程回顾 时间:20231205

39610. 自有办公楼装修费用摊销 [23%]

...减去已经摊销的费用，得到第一次摊销未摊完的部分。 2、将第一次摊销未摊完的部分一次性摊入当期费用：根据第一次装修的具体情况和会计政策，可以选择将第一次摊销未摊完的部分一次性计入当期费用，或者继续进行摊销...

分类:专家答疑 时间:20231214