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3961. 关于合并报表中的存货未实现利润的计算 [6%]

...未出售比例为8/30=26.67% 借：营业收入 30 贷：营业成本28.67 存货 1.33 （30-25）*26.67 合并时，要把A公司确认的收入，B公司存货成本冲回，并把未销售虚增的存货冲回。 请参考以上分录，如还有疑问请再次提出，谢谢...

分类:专家答疑 时间:20240718

3962. 非本公司员工发生的差旅费报销是否可以所得税税前扣除？ [6%]

...许税前列支。具体企业所得税税前扣除规定请参考2018年28号公告。谢谢提问！

分类:专家答疑 时间:20240819

3963. 所得税职工福利-职工宿舍的使用 [6%]

...的会员：您提出的问题专家解答如下:可以，符合2018年第28号公告中关于所得税税前扣除规定。谢谢提问！

分类:专家答疑 时间:20240820

3964. 申报收入问题 [6%]

...:你好，报关单申报出口日期为2024.7.26、出口日期为2024.7.28 ，开具增值税普通发票日期2024.08.10，请问是按发票所属月确人收入还是按仓库发货时确认收入 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:按发票所属月确人收入。

分类:专家答疑 时间:20240822

3965. 申报收入问题补充 [6%]

...:你好，报关单申报出口日期为2024.7.26、出口日期为2024.7.28 ，开具增值税普通发票日期2024.08.10，请问是按发票所属月确人收入还是按仓库发货时确认收入 尊敬的会员： 您提出的问题专家解答如下: 按发票所属月确人收入...

分类:专家答疑 时间:20240830

3966. 个人销售货物增值税 [6%]

...按次纳税的,为每次(日)销售额300-500元(含本数)。 2018年28号公告 第九条  企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目（以下简称“应税项目”）的，对方为已办理税务登记的增值税纳税人，其支出以发票（包括按照...

分类:专家答疑 时间:20240918

3967. 出口退税申报 [6%]

.../> 我公司是兽药出口企业，实行免、抵、退税，有2张4月28日出口销售发票，我们在4月份作了销售收入，出口退税申报时也将这2单及对应的报关单、核销单号作了备案申报，但在6月份，我们收到报关单及核销单，作收齐单证申...

分类:专家答疑 时间:20060729

3968. 开办期初费用漏记 [6%]

...：您提出的问题专家解答如下:您好：《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的第十二条规定：企业应当采用追溯重述法更正重要的前期差错，但确定前期差错累积影响数不切实可行的除外。处理方法：...

分类:专家答疑 时间:20241020

3969. 企业雷区排查与问题处理策略 [6%]

...2:00第二节 11月27日 13:30-16:30【回看开始时间】11月28日 上午9:00开始（直播回看有效期30天）【课程介绍】随着国家财政收支压力增大及税收征管技术的飞跃，税收征管正经历深刻变革，从“以票控税”的传统模式迈入...

崔雷 分类:课程回顾 时间:20241127

3970. 租个人的房子，个人抬头的水，电费发票公司能税前扣除吗 [6%]

...国家税务总局关于发布的公告》（税务总局公告2018年第28号）第十九条规定，企业租用（包括企业作为单一承租方租用）办公、生产用房等资产发生的水、电、燃气、冷气、暖气、通讯线路、有线电视、网络等费用，出租方作为...

分类:专家答疑 时间:20241128