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39701. 售后回租设备的租金进项税能否抵扣 [23%]

...专票全部抵扣、未做进项税额转出，是否可以。 我司于2020年1月初将一台设备（14年购入，原值1400万左右）出售给关联方（对方为取得某项资格证，必须有这台设备）。同时，从20年1月起租用该设备进行生产，每月支付租金，...

分类:专家答疑 时间:20240929

39702. 期权费收入涉税处理 [23%]

...，到期效果如下： 1.到期日即期价格低于7.15,不结汇。 2.到期日即期价格高于7.15,需按照7.15结汇或平盘轧差，价 格优于交易日锁定一个月的远期结汇价7.05。 无论是否结汇，我公司均能拿到期权费收入1103美元（确定收益），加...

分类:专家答疑 时间:20241023

39703. 是否可以用子公司的工厂去申请生产企业退税 [23%]

...下:（1）必须是增值税、消费税征收范围内的货物。 （2）必须是报关离境出口的货物。 （3）必须是在财务上作出口销售处理的货物。 （4）必须是已收汇并经核销的货物。 （5） 生产企业（包括有进出口经营权的生产企业、...

分类:专家答疑 时间:20241106

39704. 股份制企业资本公积-资本溢价转增股本个税问题 [23%]

提出如下问题:2021年本企业在上市前，进行了股改，成为股份制企业。之后发行股票，吸收了内部及外部投资人的投资，产生了资本溢价4.27亿元，然后公司从资本公积-资本溢价向全体股东每10股转增16.920066股，合计转增股本226270...

分类:专家答疑 时间:20241106

39705. 怎样处理税务 [23%]

...，所以想请问专家，我该从哪里开始掌握这方面的知识？2、对于出口退税这方面我们国家有哪些方面的法规规定，我们温州地区有没有些特别的规定？3、出口退税采用先征后退等方式是怎么规定的？4、出口退税是怎么计算的，...

分类:专家答疑 时间:20060804

39706. 销售产品退回 [23%]

提出如下问题:我公司是制造企业，生产矿山机械。2023年5月销售给某公司矿山机械八十万人民币产品。由于某项指标存在问题（产品不合格）。对方退货。此项损失如何做账。还需要做些什么？谢谢。 尊敬的会员：您提出的问...

分类:专家答疑 时间:20241121

39707. 关于税种问题 [23%]

...(其中900万为资本公积).这时,中方企业将合资企业相当于25%的股权(即1625万)以25万日元(即1.75万)来转让给另一个外方,然后将原外方的49.3%的股权(即3200万)以18日元(1.26元)来受让,所以合资企业实收资本没变只变股东.在这个业务当中,...

分类:专家答疑 时间:20060810

39708. 出租房产应该怎样交税 [23%]

...务成本"和"主营业务收入"相对应.这样处理可以吗? 2.我司用于出租的所有店面,涉及视同销售不动产的业务吗?是否需要先转入固定资产,再按照销售不动产来处理交税? 3.对于已经办理了产权证到我司名下的出租房处理起...

分类:专家答疑 时间:20060810

39709. 免费样品是否需要缴纳增值税、所得税 [23%]

...局关于企业处置资产所得税处理问题的通知》（国税函〔2008〕828号）规定，企业将资产移送他人的下列情形，因资产所有权属已发生改变而不属于内部处置资产，应按规定视同销售确定收入：（1）用于市场推广或销售；（2）用...

分类:专家答疑 时间:20241220

39710. 跨境电商企业如何纳税？ [23%]

...、进口增值税、销售流转税（如增值税）以及所得税等‌‌ 具体来说： ‌ 1、进口关税‌：跨境电商在目标国销售货物前需要缴纳进口关税，这是海关对进口货物和物品征收的税种，通常基于货物本身的价值...

分类:专家答疑 时间:20241223