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3981. 建安企业预缴增值税问题 [5%]

提出如下问题:公司在12月28日开具了增值税普通发票，劳务发生在外地需在外地缴纳增值税及地税税金。现在劳务发生地税务局已经暂停收取增值税，要求我们等到2017年1月再缴纳。如果在公司国税申报前在...

分类:专家答疑 时间:20161229

3982. 进项税挂到应交税费-待抵扣吗 [5%]

...下1、原材料已付款且到货，发票未到，2017年1月份开票，12月份做账能把这个进项税挂到应交税费-待抵扣吗？2、12月份的费用和银行利息也是12月份发生的费用，增值税专用发票也是明年开具，12月份做账能把这个进项税挂到应...

分类:专家答疑 时间:20170103

3983. 关于没取得发票，增值税进项税怎样处理 [5%]

...>老师好，我是一家矿企，要咨询2个问题。第一个，2016年12月的采矿费用，没能取得发票，按结算单入账。假设是117万元，账务处理：借：生产成本采矿费100万元，借：应交税费应交增值税进项税额17万元，贷：应付账款117万元...

分类:专家答疑 时间:20170105

3984. 库存商品账务处理事项 [5%]

...重新的账暂估入账，比如买5万元的货，凭证日期是2016年12月31日，，借：库存商品 贷：应付账款，这样余额出现正数了，这样做是否可以？若可以凭证是记入2016年12月份凭证还是2017年1月份凭证？审计时库存盘点表该怎么做？

分类: 时间:20170207

3985. 个人所得税 [5%]

提出如下问题:老师，年收入超过12万的个人，年度终了必须进行个人所得税的申报吗？如果不申报会有什么影响？此处的年收入是包括工资收入、股票在二级市场转让收入、劳务收入等吗？

分类:专家答疑 时间:20170220

3986. 小规模纳税人年应税销售额不超500万 [5%]

...问题:小规模纳税人年应税销售额不超500万，是按连续12个月来计算，这连续12个自然月，是应该从开出发票的那个月开始往后推算12月吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:年应税销...

分类:专家答疑 时间:20170426

3987. 个人所得税1600免税的时间确定 [5%]

...nt>提出如下问题:我公司实行下发薪既2006年1月份发2005.12月份工资,请问个人所得税是否按照1600元计算,另企业所得税年终汇算清缴时可以不包含12月份工资吗?能否算在2006年汇算清缴时?专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20051201

3988. 外贸企业什么时候确认收入 [5%]

...提出如下问题:您好老师，外贸企业出口商品，在12月份有一笔出口，27号出去的，我想把这笔收入做到2018年1月份，可以吗？我怕税务局查，问我为什么不走在2017年12月份？我要是入在12月份就得交不少的所得税！请您指...

分类:专家答疑 时间:20171220

3989. 关于奖金发放筹划问题 [5%]

...贷：银行存款或现金 那么年终奖金发放总额为:5000*12+1000*12*5+300*12*5+200*1*12 =140400元 若为查账企业0.33所得税率,就如果有此费用，则节税=140400*0.33=46332元 计个调税金额: 5000*0.15-125=625元 1000*0.1-25=75元...

分类:专家答疑 时间:20051205

3990. 深圳市地方税务局关于明确2018年度申报纳税期限顺延安排的通知 [5%]

...公厅关于2018年部分节假日安排的通知》(国办发明电[2017]12号)，现将实行每月或者每季度期满后15日内申报纳税的各税种2018年度申报纳税期限顺延安排明确如下：　　一、2月份申报纳税期限顺延至2月22日。

分类:广东省税收政策法规 时间:20180131