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40011. 借款费用资本化问题 [27%]

提出如下问题:我单位2010年12月从银行借入流动资金1亿元，期限3年。2010年我单位有一基本建设项目，该基本建设项目于2010年6月已完工投入使用，但基建项目的工程款未付，我单位用借入的1亿元于2010年末偿...

分类:专家答疑 时间:20120724

40012. 印花税的问题 [27%]

...的，请问我司与出租方A公司签的租赁合同是5年月租金是20万元，请问我司要交多少印花税? 我司转租房屋给B公司，租赁合同是3年，月租金是25万，请问我司要交多少印花税？ 请问出租方A公司要交多少印花...

分类:专家答疑 时间:20120730

40013. 税种之间系数计算 [27%]

...老师：1、如何计算出小规模与一般纳税人搭建系数是1.19023；2、如何计算出业务招待费的内嵌系数是8.3%；3、如何计算出小规模与一般纳税人增值额的分界点是17.64%；4、如何计算出增值税与营业税分界点20.6，方便的话把计算过...

分类:专家答疑 时间:20120804

40014. 客户对供应商的罚款相关问题 [27%]

...B公司本身提供的原材料10万元；组成该产品的其他原材料20万元；组成该产品的人工等费用12万元；组成该产品材料的相关运费3万元；索赔共计45万元。 请问： 1、该索赔45万元在税务上应该如何处理？需如何开具发票...

分类:专家答疑 时间:20120806

40015. 关于固定资产确认 [27%]

...明：1、这些资产只有组合在一起才能发挥作用 2、展会中，对这些资产的使用率较高，容易损坏 谢谢老师。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好，如果单品价值...

分类:专家答疑 时间:20120816

40016. 个人所得税 [27%]

...明确的文件规定要征，对其他企业无明确的文件规定。 2、比如：广东省地方税务局《关于代扣代收和代征税款手续费收入征收营业税问题的批复》（粤地税函〔2008〕583号）规定，“从2009年3月1日起，对我市单位和个人履行代...

分类:专家答疑 时间:20120817

40017. 代扣代缴手续费收入是否缴税 [27%]

...明确的文件规定要征，对其他企业无明确的文件规定。 2、比如：广东省地方税务局《关于代扣代收和代征税款手续费收入征收营业税问题的批复》（粤地税函〔2008〕583号）规定，“从2009年3月1日起，对我市单位和个人履行代...

分类:专家答疑 时间:20120824

40018. 建安企业完整的做账分录 [27%]

...得收入：借：银行存款 贷：主营业务收入 （2）结转成本：借：主营业务成本 贷：库存材料 （3）预交企业所得税：借：应交税金——应交企业所得税 贷：银行存款 （3）企业所得...

分类:专家答疑 时间:20120914

40019. 关于开发票问题 [27%]

... 1、10月1号开票，增值税的申报期在次月15日内。 2、增值税税法规定：纳税人以1个月或者1个季度为1个纳税期的，自期满之日起15日内申报纳税；以1日、3日、5日、10日或者15日为1个纳税期的，自期满之日起5日内预缴税款...

分类:专家答疑 时间:20121009

40020. 股权转让个人所得税 [27%]

...部转让、按个人所得税法规定：转让价格减投资成本后的20%缴纳个税、但是此股东2011年对天津南开大学（环保项目）有几百万的捐赠支出、我想问3个问题：1、直接给南开大学的捐赠是否可以通过。2、如果直接可以扣除，股东...

分类:专家答疑 时间:20121019