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40191. 分包工程营业税代扣代交 [29%]

...于分包方坚持自行缴纳，故无法提供代扣代缴凭证，请问1、我公司凭分包方自行缴纳的完税凭证复印件能否在缴纳营业税时按总包扣除分包后的余额为计税依据申报纳税。2、由于该工程在外地我公司给客户开具发票时是自行开...

分类:专家答疑 时间:20071204

40192. 企业所得税 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:专家你好!1、请问07年外资企业汇算清缴,高新技术企业有哪些优惠政策？技术开发费还可加计50%扣除吗？2、明年实行新的企业所得税法后，高新技术企业还实行15%的税率，可以享受...

分类:专家答疑 时间:20071204

40193. 捐赠 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:1、捐赠。我公司在7月份购入一台车（发票日期也为7月13日），但经办人于9月份来报账，财务也在9月份入账，并于9月份由我公司直接捐赠给一家卫生防疫站，财务也没计提折旧，我...

分类:专家答疑 时间:20071204

40194. 视同销售 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:1.我公司生产了一批产品已办理了入库手续，为了测试产品性能，品质部领用部分产品进行破坏性实验，请问品质部领用产品时是否做为视同销售缴纳增值税？ 2.我公司工...

分类:专家答疑 时间:20071205

40195. 继续咨询37564题的内容 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:老师您好:1)您回答的差额145万元,计入资本公积.我单位没有节余. 2)上次是增加汇兑损失打错了.如增加可行会计分录是应为:借:财务费用-汇兑损失145万元,贷:实收资本145万元....

分类:专家答疑 时间:20071205

40196. 关于税后提取三项基金的使用 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:1、税后提取三项基金的总额，是否税法规定不能超过注册资本的50%，如果提超了怎么办？ 2、企业用“企业发展基金”购置汽车、设备还需要办理什么手续？还要补缴什么税？

分类:专家答疑 时间:20071205

40197. 不能用的包材如何税收筹划最合算 [29%]

俱乐部会员提出如下问题: 1、 我厂有一批包材(帐面价值很大),因批文的原因,无法再使用.请教专家应如何筹划所交的税负最合算? 2、我厂生产一种监管药品，有人说不用纳税，可我不知道是否是这样...

分类:专家答疑 时间:20071205

40198. 增值税 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:1、我公司现有一笔购买原材料的债务，无法支付给供应商，请问老师以前抵的进项税还需转出做进项税吗？ 2、现卖一辆旧汽车，售价未超过原值，免交增值税。请问老师，原...

分类:专家答疑 时间:20071205

40199. 已入帐发票可以退回吗 [29%]

...法把整个工程设计下去，我们双方协议，对方需退回我司10万元款，之前付过款且开发票金额为25万元，但对方税务局要求我方要把发票退回，对方才能开红字发票，但我方已把发票入帐一年多了，那么请问： 1.入帐一年多...

分类:专家答疑 时间:20071205

40200. 股权转让帐务处理 [29%]

...问题:教师： 您好！有问题请教一下。 1、我公司于2005年12月进行了改制（改制后股权由原公司员工购买，公司名称不变，公司会计核算延续），改制时仅有5间商铺未出售，资产评估时依据当时的市场价对商铺进...

分类:专家答疑 时间:20071205