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4031. 关于补交增值税，所得税如何缴纳及账务处理 [9%]

...： 我公司于2010年查出08年及09年两年未开票收入100万，要补交增值税，请问如何计算缴纳所得税，账务怎么处理？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:所得税=（收入100-当时的合...

分类:专家答疑 时间:20110114

4032. 资产损失税前扣除 [9%]

...司只付我公司50万,请问此笔业务我公司应如何处理才能另100万的损失在税前扣除. 2,固定资产报废 我公司2010年报废了一批未超过使用期限的资产,净值为100万,这笔资产有70%我公司以非常低的价值(4万元)卖给了一家废品...

分类:专家答疑 时间:20110117

4033. 营业税抵扣问题 [9%]

...>提出如下问题:我公司是一家建筑企业，总承包了一项1000万元的工程，其中将工程所用的塑钢门窗发包给一家自产塑钢门窗且有安装资质的生产型企业，合同总价110万元（其中塑钢门窗100万元、安装费10万元），100万元我公司...

分类:专家答疑 时间:20110125

4034. 固定资产运输发票 [9%]

...=red>提出如下问题:老师你好:我公司购置固定资产100万,对方开过来增值税发票93万,7万的运费发票(运费发票是运输公司开的),我可以把我钱100万直接打到开增值税发票的帐户上吗?这个运输发票是手写的,如何去看这张发票...

分类:专家答疑 时间:20110126

4035. 房地产企业所得税纳税申报表的填报 [9%]

...房地产开发企业，假如2009年按31号文的规定，我公司预缴100万元的企业所得税（按预计毛利率计算），2010年预缴了10万元，2010年竣工入住（2010年为该项目决算年度），经过纳税调整后发现，2010年的纳税调整后所得为负数（主表...

分类:专家答疑 时间:20110127

4036. 出口商品在客户端报废问题 [9%]

...冲减收入，同时发生了海外检测费用和手续费。比如出口100元产品，检测费和手续费10，变卖废品收入50，海外客户开具60元发票，我们做 借方 出口收入 100 主营业务成本其他10 主营业务成本－其他材料...

分类:专家答疑 时间:20110209

4037. 债务重组的企业所得税处理 [9%]

...利息共计500万元，而在签订债务重组协议时我公司欠对方1000万元，我公司支付对方400万元，其余债务豁免，协议上的债务重组收益为600万元，而按照和我公司账面上收益为100万元，主要是我公司少提了一部分利息，利息部分以...

分类:专家答疑 时间:20110217

4038. 印花税问题 [9%]

...>提出如下问题:公司10月份增加实收资本资本公积100万，11月减少实收资本50万，该按多少交印花税？什么时间交？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:按100万缴纳。 中华人民共...

分类:专家答疑 时间:20110225

4039. 视同销售的调表不调帐方法？ [9%]

...免费赠送给客户的产品50件，成本20元/件，市场销售价格100元/件（不含税），在当年按已进行帐务处理， 借：销售费用 1850元（50*20+50*100*0.17） 贷：产成品 1000 应交税金-增值税-销项税850元. 根据所得...

分类:专家答疑 时间:20110301

4040. 行业税负及计算问题 [9%]

...率＝应交税金/销售收入 即系=(销项税-进项税)/销售收入×100 ，如果我用在内销上的进项无法计算，那我的内销税负如何计算，谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、内...

分类:专家答疑 时间:20110302