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4031. 所得税汇算申报表问题 [5%]

...提折旧的房屋、建筑物年初原值余额+本年末原值余额）/12。我不知道为什么要除以12而不是2。 尊敬的会员：您提出的问题 程立元 专家解答如下:（计提折旧的房屋、建筑物年初原值余额+本年...

分类:专家答疑 时间:20070307

4032. 资产折旧、摊销明细表的填列 [5%]

...的房屋、建筑物年初原值余额+本年1至11月末原值余额)÷12。”与“第1列第3行(第4行)：金额等于[计提折旧的机器设备（电子设备运输工具）年初原值余额+本年末原值余额]÷12。”的算法不同,是否有误?请指点.谢谢!

分类:专家答疑 时间:20070310

4033. 接25766问 [5%]

...货单位提你给我公司的63份假的运输发票.我公司在2006年12月底财务人员自查时才发现取得63份假的公路运输发票,金额约800多万元,在2006年12月已经入账调:借:原材料--原煤 贷:应交税金---进项税额转出,由于我公司在2006年12月已经...

分类:专家答疑 时间:20070321

4034. 土地使用税计征时间 [5%]

...：32870平方米合同约定2004年2月25日交付，国土证于2004年12月14日办妥。2004年4月16日国土局代缴耕地占用税41338.95平方米*63.元/平方米=260435.70元。 B>地块：68686.67平方米合同约定2006年9月6日交付，国土证于2006年6月21日办...

分类:专家答疑 时间:20070327

4035. 企业所得税 [5%]

...--依据桂政发[2001]100号文申请减免企业所得税申请。2005年12月12日收主管税务机关“办理涉税事项受理通知书”，内容为经审查，决定自2005年12月12日起受理，请于2006年1月9日到我局办税服务厅领取（办理有关手续）。后主管税务...

分类:专家答疑 时间:20070419

4036. 关于预提所得税 [5%]

...付往国外），当时忘记代扣代缴10%的预提所得税，05年度12月份自查发现后，立即在12月份将此款支付，请问专家，现在税务审计时发现，就这部分税款是否需要支付6-12月份的滞纳金，法律依据？谢谢！ 尊敬...

分类:专家答疑 时间:20070426

4037. 接30639问题 [5%]

...的实际数吗？（因为根据以往情况社平工资每年至少上浮12％，实际数无法确定） 另外年限是按最多12年还是实际补偿年限？ 谢谢老师！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答...

分类:专家答疑 时间:20070726

4038. 32664问题追问 [5%]

...t color=red>俱乐部会员提出如下问题:年终分得盈利12万元以上需缴个税，那换句话说若分得的盈利在12万元以下，则无需再计算缴纳个税，对吗？请提供法规依据，谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问...

分类:专家答疑 时间:20070906

4039. 36065续问 [5%]

...年可抵免所得税(按原母公司每月摊销金额计算)=8.85元/月*12*25%=26.55万元。 而我公司现采用出租方式，租金158400元/月，母公司（无其他收入来源）每月按租金收入缴有关税费7920元/月，年缴所得税约3万元，全年合计约1...

分类:专家答疑 时间:20071114

4040. 预估成本 [5%]

...部会员提出如下问题:请问专家： 　　我司12月货物已经出口，但国内收购货物的增值税发票12月开不来，税法规定预估的成本不能企业所得税前扣除。如果按下面的方式处理看行不行：在公司年报关账之前，可否将...

分类:专家答疑 时间:20071226