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40411. 补缴税金 [27%]

...,发现我司1.少缴印花税、城建税及教育附加税、房产税;2.多提固定资产折旧。请问专家,我下面的账务处理不知道对不对? 1.少缴税金及附加 借：利润分配-未分配 贷：应交税金-印花税 -城...

分类:专家答疑 时间:20060722

40412. 债转股 [27%]

...部会员提出如下问题:A公司属私营企业，成立于2002年，股东2人，经营三年后连续亏损，无法经营，于是在2005年注销，又注册B公司，股东增加1人为3人，注册资本100万元。A公司资产－应收账款等110万元由B公司接受，会计...

分类:专家答疑 时间:20060723

40413. 关于一般纳税人认定 [27%]

提出如下问题:老师您好：我司在2023年6月认定为一般纳税人，2023年1月销售额是400万，2月是200万，3月100万，4月80万，5月90万，6月420万，请问我司1-5月还是按小规模计税吗？还是从2月起（因为超过500万了），要按一般纳税人计税...

分类:专家答疑 时间:20240829

40414. 促销费 [27%]

...请问是否能在税前扣除？作为营业费用是否正确？ 2、我公司卖给某超市商品，开据增值税票，但某超市退回某几个产品时，正确的应该给我公司国税的退回证明，我公司开据销项负数，可某超市却给我公司开据销项正数发...

分类:专家答疑 时间:20060727

40415. 捐赠 [27%]

...>提出如下问题:专家您好，请看如下例题： A公司2001年将一批产品通过民政部门捐赠给灾区，该产品计税价格1000万元，成本价800万元，增值税率17%，所得税率33%。该公司当年利润为2000万元，营业外支出970万元。 ...

分类:专家答疑 时间:20060728

40416. 出口退税申报 [27%]

...： 我公司是兽药出口企业，实行免、抵、退税，有2张4月28日出口销售发票，我们在4月份作了销售收入，出口退税申报时也将这2单及对应的报关单、核销单号作了备案申报，但在6月份，我们收到报关单及核销单，作收齐单...

分类:专家答疑 时间:20060729

40417. 固定资产处置增值税率 [27%]

提出如下问题:一般纳税人销售2006年购入的固定资产未抵扣进项税，报废时收入的税率是否可以按照简易计税方法，以及政策依据？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 1.购进的存货未抵扣进项税额，除属于免...

分类:专家答疑 时间:20241129

40418. 给消防队的慰问费 [27%]

...出如下问题:本公司付给本市公安局消防大队的慰问费2万元,对方给我公司开具中国人民武装警察部队通用收费票据,请问专家这2万元可否做税前费用列支?算不算公益性支出?如果今后发生给其他单位的活动费赞助和一些协会的...

分类:专家答疑 时间:20060810

40419. 对外投资 [27%]

...ont>提出如下问题:固定资产帐面价值3.3亿元,已提折旧0.293亿元,评估后原值4.39亿元.现将评估后原值的55.24%对外投资2.425亿元,应收投资款2.425亿元,实际收到投资款2.4172亿元进入财政金库,因汇兑损益0.008亿元.用此方式对外投资应...

分类:专家答疑 时间:20060818

40420. 出口退税问题 [27%]

...贸公司购入的零税率发票：1、我们能否退税？退多少？2、若不能退税，企业可否转内销处理，转内销开具发票税率是多少？需要留存什么资料备查？相关文件规定是什么？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：1、依...

分类:专家答疑 时间:20250820