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40421. 向员工借款问题 [27%]

...司向某员工借款30万元，用于销售资金周转，利息为年息12%；问题:1此业务是否符合财税规定？2利息支出是否需要员工去税务局代开发票？代开税率是多少？2如果未代开发票，利息支出公司是否不可在所得税前扣除？是否要代扣...

分类:专家答疑 时间:20200827

40422. 保险赔偿和汇总纳税问题。 [27%]

...费用。 问题：1、发生的材料费用进项税要不要转出； 2、保险费多于实际费用的部分是计入“营业外收入”吗？ 谢谢！发生损害的资产是我单位的资产。2: 就是我这边有一个总公司和下边五个分公司，五个分公司的规模都特...

分类:专家答疑 时间:20200901

40423. 出售房地产税收筹划策略 [27%]

...下问题:我公司计划出售老厂房地产，其中资产账面原值2,232.99万元，账面净值1,044.15万元。评估值3,181.56万元，评估增值2,137.41万元，增值率204.70%。 明细情况如下： 单位：万元 1 固定资产-房屋建筑物账面净值1,011.55 ...

分类:专家答疑 时间:20210201

40424. 增值税、所得税 [27%]

... 贷：主营业务收入 100 应交税费——销项税 6 2、我司付A公司查验费时： 借：主营业务成本 100 应交税费——销项税 6 贷：应付账款——A公司 106 3、收到财政补贴时： 借：银行存款 106 贷：合同负债—...

分类:专家答疑 时间:20210323

40425. 非煤矿山原石料 [27%]

...我公司是非煤矿山生产石料的企业，开采原石再加工成1-2.1-3等不同型号的石料，问题1、如何归集成本？归集成本时，是直接把成本归集到原石的成本中还是将成本归集到不同品种 中去？2、加工过程是：将爆破，工程开采外...

分类:专家答疑 时间:20210714

40426. 发票填写的问题 [27%]

...、开票人、复核人是否都要填写？为同一个人是否可以：2.现代服务类增值税普票，票面‘单位’或者‘数量’没有，是否可以；2.现代服务类增值税普票，发票‘收款人’为‘xx航空’是否可以； 请协助答复，谢谢! 最好提供...

分类:专家答疑 时间:20210902

40427. 矿产开发企业需要缴纳哪些税 [27%]

...别适用增值税一般纳税人、小规模生产加工纳税人）； 2、城建税按缴纳的增值税的7%缴纳； 3、教育费附加按缴纳的增值税的3%缴纳； 4、地方教育费附加按缴纳的增值税的2缴纳%； 5、印花税：购销合同按购销金额的万分...

分类:专家答疑 时间:20210905

40428. 公司购买花卉、盆栽、金鱼等，是否可以税前扣除？增值税进项税额是否能抵扣？ [27%]

...税前扣除？如果可以税前扣除，是否有扣除比例限制？ 2、购买上述物品，取得的进项税额是否可以抵扣？ 3、购买上述物品，如何入账？适合计入哪类科目？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1.可以税前扣除，是为了...

分类:专家答疑 时间:20210907

40429. 全年一次性奖金单独计税政策享受发放与申报时间点 [27%]

提出如下问题:A企业是一个煤炭贸易企业，在2021年2月已在个人所得税申报系统中申报使用过一次2020年全年一次性奖金了，关于财税2018年164号文件内容，全年一次性奖金单独计税政策截止日2021年12月31日，2022年1月1日就不再享受...

分类:专家答疑 时间:20210914

40430. 虏产税 [27%]

...产，一半用于办公，另一半为员工宿舍，每年向员工收取2万元的租赁费。请问房产税怎么计算？2万元的租金收入免交增值税吗？谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：1、公司办公区的房产税按照房产原值一次...

分类:专家答疑 时间:20211128