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4041. 固定资产已预付款，但无发票 [7%]

提出如下问题:我公司2014年购入离心机一台，预付设备款99750，一直在预付账款中挂着，确定不能收到发票了，如何转入固定资产？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类: 时间:20150324

4042. 同一控制下的企业投资涉税问题 [7%]

...您提出的问题专家解答如下: 依据财税〔2014〕109号三、关于股权、资产划转 对100%直接控制的居民企业之间，以及受同一或相同多家居民企业100%直接控制的居民企业之间按账面净值划转股权或资产，凡具有合...

分类:专家答疑 时间:20150324

4043. 年度企业所得税填报 [7%]

...ed>提出如下问题:我公司为酒店，聘用下岗人员，2014年地税局给予2.3万元的营业税减免，我公司计入营业外收入是否正确？根据财税［2010］84号文，此部分减免免征企业所得税对吗？又如何填报新版年度所得税申报表？...

分类: 时间:20150325

4044. 弥补亏损，申请退税 [7%]

...中介机构备选目录库”中的会计师事务所年度财务审计。2014年下半年，主管部门又委派另一个会计师事务所对该企业进行清产核资专项审计，审计结果是踢除2013年营业外收入416万元，导致该企业实质亏损315万元。那么问题来了...

分类:专家答疑 时间:20150325

4045. 税收政策 [7%]

提出如下问题:请问财税【2014】28号文是什么内容？为什么网上查不到？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:在国税局网站上查不到这个文件 ，应该是已经作废了的

分类: 时间:20150325

4046. 关于增值税普通发票红冲 [7%]

...ed>提出如下问题:如果A公司是一般纳税人，在2012-2014年之间一直开具增值税普通发票给A公司的客户B，但是2015年客户B要求对之前开具的增值税普通发票换成增值税专用发票（设计金额上亿金额）。 对于这样的要求...

分类:专家答疑 时间:20150325

4047. 增值税普通发票红字发票 [7%]

...ed>提出如下问题:如果A公司是一般纳税人，在2012-2014年之间一直开具增值税普通发票给A公司的客户B，但是2015年客户B要求对之前开具的增值税普通发票换成增值税专用发票（设计金额上亿金额，且客户由B改为C，合同金...

分类:专家答疑 时间:20150326

4048. 计提运费分录 [7%]

提出如下问题:请问我公司在2014年12月收到运费专用发票，该发票业务是在12月前发生，但由于税所系统升级26号后不能认证发票，该张发票不能在12月上网认证，我暂估该笔业务费用，借：销售费用-运费，贷...

分类:专家答疑 时间:20150326

4049. 出口货物发生应收账款坏账，是否需要补出口退税？ [7%]

...r=red>提出如下问题:我司是一家英国全资的公司，2014年总部突然宣布破产，于是英国总欠我们的1500多万的货款变成了坏账。目前财务还没有做任何帐务处理，我的问题是，如果我们确认坏账，是不是要视同内销补增值税...

分类: 时间:20150327

4050. 香港股东分红要不要扣20%个所税 [7%]

提出如下问题:我公司是工业企业，2014年3月份全体股东分红，其中有一位是香港自然人股东，请问这位得香港股东分的股息红利要不要代扣20%的个所税。谢谢！ 尊敬的会员：您提出的...

分类:专家答疑 时间:20150328