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4051. 关于增值税普通发票红冲 [7%]

...ed>提出如下问题:如果A公司是一般纳税人，在2012-2014年之间一直开具增值税普通发票给A公司的客户B，但是2015年客户B要求对之前开具的增值税普通发票换成增值税专用发票（设计金额上亿金额）。 对于这样的要求...

分类:专家答疑 时间:20150325

4052. 增值税普通发票红字发票 [7%]

...ed>提出如下问题:如果A公司是一般纳税人，在2012-2014年之间一直开具增值税普通发票给A公司的客户B，但是2015年客户B要求对之前开具的增值税普通发票换成增值税专用发票（设计金额上亿金额，且客户由B改为C，合同金...

分类:专家答疑 时间:20150326

4053. 计提运费分录 [7%]

提出如下问题:请问我公司在2014年12月收到运费专用发票，该发票业务是在12月前发生，但由于税所系统升级26号后不能认证发票，该张发票不能在12月上网认证，我暂估该笔业务费用，借：销售费用-运费，贷...

分类:专家答疑 时间:20150326

4054. 出口货物发生应收账款坏账，是否需要补出口退税？ [7%]

...r=red>提出如下问题:我司是一家英国全资的公司，2014年总部突然宣布破产，于是英国总欠我们的1500多万的货款变成了坏账。目前财务还没有做任何帐务处理，我的问题是，如果我们确认坏账，是不是要视同内销补增值税...

分类: 时间:20150327

4055. 香港股东分红要不要扣20%个所税 [7%]

提出如下问题:我公司是工业企业，2014年3月份全体股东分红，其中有一位是香港自然人股东，请问这位得香港股东分的股息红利要不要代扣20%的个所税。谢谢！ 尊敬的会员：您提出的...

分类:专家答疑 时间:20150328

4056. 关于广告费 [7%]

提出如下问题:2014年12月份广告费没有做进当年度的营业费用，请问一下2015年4月份能做进来吗 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好！ 根据提供信息，答复如下：...

分类:专家答疑 时间:20150401

4057. 固定资产折旧 [7%]

提出如下问题:小于5000元固定资产于2014年1月1日可一次性进费用，我以前年度进的固定资产在今年年报时想加速折旧，把余下未折完的一次性进费用，请问老师残值如何处理？ 尊敬的会...

分类:专家答疑 时间:20150401

4058. 房产处置涉税事项 [7%]

提出如下问题:我公司拟将2014年外购的一处办公用房产处置给另一家公司，价格预计是购买成本的1.5倍。有两种方式，请教一下不同方式的税务问题。 1、作资产出售处理，涉及那些税收？如何计算？

分类:专家答疑 时间:20150402

4059. A105040表的填写 [7%]

提出如下问题:公司2014收到财政补贴款1000万，当年形成固定资产1500万，计入本年营业外收入100，我填写到A105040本年的第4列，,A105000表第9行第4列也显示100，但是次数为什么不合计到43行第4列中，总表的调减...

分类:专家答疑 时间:20150402

4060. 企业筹建期发生的业务招待费在企业所得税前如何扣除 [7%]

...生额的60%计入企业筹办费，并按有关规定在税前扣除，在2014年度可扣除业务招待费发生额的60%。 《国家税务总局关于企业所得税应纳税所得额若干税务处理问题的公告 》（国家税务总局公告2012年第15号） 第五条规定：“企...

分类:专家答疑 时间:20150403