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4061. 接爱虚假发票企业所得税 [6%]

...问题） 2、调增企业所得税，对方计算公式为45630*0.2511407.50元（我觉得不应该这样算，应该是用未税金额39000*0.25=9750元，请问是这样算吗？有税法依据吗？） 谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题...

分类:专家答疑 时间:20111114

4062. 其他应收款处理 [6%]

...t>提出如下问题:专家您好!请问:我公司有一笔装修支出25万元,是在房屋在建时一起装修的,但由于一直没取得发票,该房屋在2008年竣工后转为固定资产,而这笔装修支出25万元一直作为其他应收款挂着。现在我们想去税务代开发票...

分类:专家答疑 时间:20111123

4063. 资产报废如何税前扣除 [6%]

...>提出如下问题:老师您好！ 国税总局公告2011年第25号第九条：（三）企业固定资产达到或超过使用年限而正常报废清理的损失，应以清单申报的方式向税务机关申报扣除。下列情况如何理解？ 1、达到或超过使用年...

分类:专家答疑 时间:20111219

4064. 境外投资涉税问题 [6%]

...公司因经营情况不好,于2010年在境外注销.该公司累计亏损25万美金.请问我公司该如何处理?我公司是不是可以按国家税务总局公告2011年第25号文的规定做投资损失，做专项申请用境内利润弥补？这个损失我公司应该用什么时间的...

分类:专家答疑 时间:20111222

4065. 广告费扣除 [6%]

...生的广告宣传费80万元，但是当年的销售收入只允许扣除25万元，如果以后年度扣除的话，进入2011年度的广告宣传费是80万元，还是25万元；如何结转到以后年度扣除，谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家...

分类:专家答疑 时间:20111226

4066. 2011年年终奖个人所得税的问题 [6%]

...税率表，按其商数1333.3确定适用税率和速算扣除数为10%,25） 16000*10%-25=1575元 9月以后按新税法： 24000/12*4=8000元 8000/12=666.6（按照修改后的新个人所得税法工薪所得适用税率表，按其商数666.6确定适用...

分类:专家答疑 时间:20120115

4067. 资产损失金额较大的理解？ [6%]

...t color=red>提出如下问题:国家税务总局公告[2011]第25号第27条（四）款对损失数额较大做了具体说明（指占企业该类资产计税成本10%以上，或减少当年应纳税所得、增加亏损10%以上），请问，占企业该类资产计税成本10%以...

分类:专家答疑 时间:20120222

4068. 代缴营业税计算方法 [6%]

...承担，税费改如何计算？例：本月不含税服务费为433,887.25元，则：税费应为多少？谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:营业税及附加为433887.25/(1-5.5%)*5.5%；先将不含税收入换算为...

分类:专家答疑 时间:20120229

4069. 有关外资企业交纳附加税的计税基础 [6%]

...法后有关城市维护建设税教育费附加政策的通知财税[2005]25号 2005-02-25财政部 国家税务总局 各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅(局)、地方税务局，新疆生产建设兵团财务局： 经国务院批准，现就生产企业出口...

分类:专家答疑 时间:20120313

4070. 金太阳示范工程售电如何开票？ [6%]

...议规定，我公司电站发电供给屋顶所有者单位使用，期限25年，电站使用年限也为25年。请问：我公司电站发电销售给屋顶所有者的电力是否可以开具增值税专用发票？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解...

分类:专家答疑 时间:20120322