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40901. 税局给自然人代开增值税发票个人所得税 [34%]

...款时是否要代扣代缴，咨询过当地税务该票已预扣个税1.3%， 1.那些属于代扣代缴范围 2.若税局未备注：代扣代缴字样，企业未扣是否有风险？ 谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好：1、属于代扣代缴范围。2...

分类:专家答疑 时间:20190722

40902. 开具发票时点和企业所得税确认时间 [34%]

...能够可靠地计量； 2.交易的完工进度能够可靠地确定； 3.交易中已发生和将发生的成本能够可靠地核算。 根据财税【2016】36号附件1 第四十五条 增值税纳税义务、扣缴义务发生时间为： （一）纳税人发生应税行为并收讫销...

分类:专家答疑 时间:20190809

40903. 预收账款开具发票，怎么会计处理 [34%]

...企业，客户与我家公司签订订购合同，合同约定生产工期3个月，签订合同支付80%货款。对方公司要求我公司收款开票。 请问： 1、我公司收到预收款并开具发票的时候能否确认收入？如何会计处理？ 2、是否缴纳增值税？如何...

分类:专家答疑 时间:20191223

40904. 投资协议补偿款增值税开票 [34%]

...现金流，是否存在三流不一致，导致进项税转出风险？ 3.以上两种风险是否都存在，哪一个更大些 请老师提供文件依据，谢谢。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：1、存在涉税风险，此项服务费用属于14年的业务...

分类:专家答疑 时间:20200213

40905. 房屋专项维修基金 [34%]

... 根据建设部颁布的自1999年1月1日起实行的建住房[1998]213号《住宅共用部位共用设施设备维修基金管理办法》第五条规定，“商品住房在销售时，购房者与售房单位应当签定有关维修基金缴交约定。购房者应当按购房款2-3％的比...

分类:专家答疑 时间:20060303

40906. 季度预缴企业所得税 [34%]

...未弥补完的亏损，2020年第一季度亏损，是否需要填报A201030减免所得税优惠明细表。 2.1.以前年度有未弥补完的亏损，2020年第一季度有利润，是否需要填报A201030减免所得税优惠明细表。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20200409

40907. 入股及股权回购涉税问题 [34%]

...位，未有业务发生，现有公司想入股到A公司，B公司入股300万元，占股30%（即: A公司变成2个股东，李股东占股70%，B公司占股30%），注册资本还是1000万。 问题：1、B公司入股300万元时，A公司要交什么税？怎么计算？ 2、B公司入...

分类:专家答疑 时间:20200524

40908. 预缴土地增值税如何进行账务处理 [34%]

...收房款5450万，期间费用150万，无收入，按如下填写： 第3行\\\"利润总额“填-150万。 第4行”特定业务计算的应纳税所得税=5450/1.09*预计毛利率按15%计算=750万 第9行实际利润额=750-150=600万 本季度企业应缴纳的所得税=600*25%=150万...

分类:专家答疑 时间:20200707

40909. 外商投资者要想股权转让，企业及股东税收均该如何缴纳？ [34%]

...让，企业目前房地产、土地评估增值额会在400万元左右 3、目前的投资者股东为外商一人A，外资企业一家B，股东占公司实收资本比分别为外商个人A股东占股份的26.58%，外资企业股东B占公司股份的:73.42%,若二者均转让给国内个人...

分类:专家答疑 时间:20200731

40910. 公司治理基础篇 [34%]

...？——实操及案例 从名片和证照看企业性质讲义+习题（3）1）什么是有限责任？内容：有限责任是企业有限责任，还是股东有限责任？搞不清有限责任你敢参与股权激励么？——实操及案例 什么时候‘有限公司’不再是‘有限...

徐京 分类:公司治理一课通特训营 时间:20200814