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401. 农产品抵扣 [10%]

提出如下问题:7月1日开始，农产品按11%税率。7月认证之前的发票是13%，请问能不能抵扣13% 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:7月认证之前的发票是13%，应按11%抵扣。...

分类:专家答疑 时间:20170707

402. 闲置厂房出租 [10%]

...请问：公司有闲置厂房，现租给其他公司使用，租金是开11%的票吗？账务如何处理，其他业务收入吗？那是不是也要结转厂房租赁成本？按厂房折旧值吗?厂房折旧无法单独核算出来该怎么办呢？ 尊敬的会员...

分类:专家答疑 时间:20170724

403. 13%增值税取消的,账务处理 [10%]

...1日前已经抵扣过税了,都属于库存了,现在销售的话,是按11%的开吗?这样企业的2个点的税差,需要在纳税时调整吗?还是按原先的13%的票销售? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:现在销售按11...

分类:专家答疑 时间:20170725

404. 不动产租赁 [10%]

...产2017年6月交房，然后出租，也没有抵扣，请问按5%还是11%的税率计算交纳增值税？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:不动产租赁应按11%缴纳增值税。

分类:专家答疑 时间:20170726

405. 不动产租赁 [10%]

...发，无进项抵扣，在2017年6月交房后出租，请问按5%还是11%的税率计算交纳增值税？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:根据《纳税人提供不动产经营租赁服务增值税征收管理暂行办法》...

分类: 时间:20170727

406. 新旧税率开票 [10%]

...生的增值税适用13%业务，6月没有开发票，到7月份直接开11%发票就可以了吗 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好：如果贵公司的开票系统内有11%税率可以直接开具，如果没...

分类:专家答疑 时间:20170729

407. 进项税抵扣问题 [10%]

...需要采购面粉、棕榈油等，从7月1日起面粉、棕榈油等按11%开具发票，我们企业在取得发票时11%作为进项抵扣，在使用该原材料时加计抵扣2%，请问专家这个2%抵扣时财务账务如何处理？ 尊敬的会员：您提...

分类:专家答疑 时间:20170802

408. 施工企业销售设备开票问题 [10%]

...（非自产）的同时提供安装服务，能否全额按安装服务开11%增值税票和纳税？请老师对2017年11号公告和36号文40条解说。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好，11号文规定：“一、纳...

分类:专家答疑 时间:20170802

409. 收到增票开具的农产品发票可以加计扣除么？ [10%]

...具增值税专票，税率为13%，但7月1日后农场品的税率变为11%，该公司就改开税率为11%的专票，请问我公司收到该专票后，可以按13%的进项加计扣除么？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20170807

410. 不动产租赁采用简易计税 [10%]

...否可以进行进项税抵扣？是否也可以采用一般计税，按照11%开具专票？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好：1、采用简易办法征收方式贵公司可以开具5%增值税专用发票，对方取...

分类:专家答疑 时间:20170809