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4091. 成本费用扣除问题 [33%]

...应对？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：1、税务机关怀疑存在虚开这件事是否成立，如果成立，建议按照税务机关要求进行相关帐务处理。2、如果不存在虚开可以向税务机关提供相关依据，证明此项业务的真实...

分类:专家答疑 时间:20240724

4092. 长期其他应收款 [33%]

...公司有3种形式其他应收款，都是90年代的，至今未收回。1、2008年前一直有往来及借款，后A写了个说明（盖公章）给B说双方经过对账余额一致，B再给80万就清账了，实际B付款80万后A账上还有50万余额未平，财务人员更换太多也...

分类:专家答疑 时间:20250301

4093. 关于股权划转的税务问题 [33%]

提出如下问题:1、集团公司A 100%持有B公司股权，B公司100%持有C公司股权 2、计划通过股权划转，向税局申请特殊性税务处理，将C公司划分到A 公司，划分后A 公司分别100%持有B 、C公司的股权 3、划转半年内，如A公司将B公司对外...

分类:专家答疑 时间:20250314

4094. 出口退税 视同自产 [33%]

...尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:根据（财税〔2012〕39号）文件规定，持续经营以来从未发生骗取出口退税、虚开增值税专用发票或农产品收购发票、接受虚开增值税专用发票行为（善意取得除外）且符合下列条件之一...

分类:专家答疑 时间:20250725

4095. 海外佣金 [33%]

...佣金三种，其支付方式不同，帐务处理也不同。 （1）明佣。又称发票内佣金，企业根据扣除佣金后的销售货款净额收取货款，不再另付佣金。会计分录为： 借：应收外汇帐款 　　　 贷：产品销售收入—出口销售 ...

分类:专家答疑 时间:20061030

4096. 合作建房 [33%]

...中约定分配项目利润的，应按以下规定进行处理:? 　　1. 开发企业应将该项目形成的营业利润额并入当期应纳税所得额统一申报缴纳企业所得税，不得在税前分配该项目的利润。同时不能因接受投资方投资额而在成本中摊销或...

分类:专家答疑 时间:20061108

4097. 海外税务咨询 [33%]

...亚，德国）的相关税务政策，特向专家咨询: 1)增值税方面： A）税率与退税率，退税税号申请与退税时间； B）货物从中国入境是否可延缓纳税？如果可以，需要申请什么样的特别文件（文件名称，申请流...

分类:专家答疑 时间:20061212

4098. 增值税抵扣 [33%]

...>您提出的问题 熊勇 专家解答如下:专家解答 1、进项税额的抵口，参考国税发[2003]17号的规定，值税一般纳税人申请抵扣的防伪税控系统开具的增值税专用发票，必须自该专用发票开具之日起90日内到税务机关认证，...

分类:专家答疑 时间:20061227

4099. 关于开具红字增值税专用发票问题 [33%]

俱乐部会员提出如下问题:2006年12月我公司为A公司开出一张增值税专用票，因抬头书写错误，A公司并没有进行认证，于今年1月份退回我公司，我公司财务人员当即开具了一张红字发票，并将原发票作废处理...

分类:专家答疑 时间:20070130

4100. 涉税风险 [33%]

提出如下问题:请问老师： 1、若A公司外商独资企业02年购机台设备一台100万，当时原发票丢失，只有对方复印件，会计上也应未入账，计入固定资产科目，预付款100万， 记账 Dr：应付账款-A公司 10...

分类:专家答疑 时间:20070131