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4091. 机票电子发票问题 [6%]

...，服务名称栏填写为“旅游服务，机票款“税率为6%，而19年39号文要求是”旅客服务“，请问取得的电子发票税款能抵扣吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:贵公司取得的不是旅客服务类型的发票，不能计算抵扣进项...

分类:专家答疑 时间:20190415

4092. 跨年发票冲红 [6%]

提出如下问题:18年-19年3月我司代员工购买的保险，进入了其他应付，不计入公司费用，本月保险公司可按时间费率退回差额部分，但是需要我司退票红冲，但已跨年，请问是否可以退票调账 尊敬的会员：您提出的问题专家解答...

分类:专家答疑 时间:20190426

4093. 增值税税率 [6%]

提出如下问题:老师，您好！我们4.19给客户开发票开的税率是13的，现在，客户要求发票必须是16个税点。我们因为没有提前做申报，只能开13的发票，给他们降低3个税点，但是客户态度很强硬，不知道怎么处理。 尊敬的会员：...

分类:专家答疑 时间:20190430

4094. 湖南省人民政府关于明确残疾、孤老人员和烈属所得减征个人所得税政策的通知 [6%]

...知自2018年10月1日起施行，有效期5年。湖南省人民政府2019年4月19日

湘政发[2019]7号 分类:湖南省税收政策法规 时间:20190430

4095. 以前年度损益调整 [6%]

提出如下问题:老师，18年漏计提了一个月的工资，19年通过以前年度损益科目调整了帐务，这样的话年报报表资产负债表是不是要调整未分配利润的年未数，跟银行存款的年末数，利润表的本年累计数是不是也需要调整，如果调...

分类:专家答疑 时间:20190430

4096. 所得税和收入确认 [6%]

...计结算没有那么多金额，甲方要求重新开发票，我们于2019年4月开了负数发票90万，正确的40万，所得税汇算未结束，请问老师我18年的要如何做账务处理？19年的负数发票和正数发票又怎么做账务处理？谢谢老师！ 尊敬的会员：...

分类:专家答疑 时间:20190506

4097. 销售公司使用过的汽车 [6%]

...来的汽车，对方之前使用过，也未给我们开具发票，我们19年5月份将其又销售出去了，请我我们需要缴纳增值税吗，如何缴纳？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:需要缴纳增值税，应按13%税率缴纳增值税。

分类:专家答疑 时间:20190506

4098. 销售公司使用过的汽车 [6%]

...来的汽车，对方之前使用过，也未给我们开具发票，我们19年5月份将其又销售出去了，请我我们需要缴纳增值税吗，如何缴纳？ 能否简易纳税？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:应缴纳增值税，税率13%，贵公司销售的...

分类:专家答疑 时间:20190507

4099. 购买一套仪器设备，含实物及操作系统，怎么入账？ [6%]

提出如下问题:老师好：我公司19年4月份购入一套仪器设备，含实物及操作系统，供应商给我司开票的时候是根据这个仪器里边可分割出来的配件开具明细，并不是开一整套仪器，现在入账我们该进什么科目呢？操作系统能进固...

分类:专家答疑 时间:20190507

4100. 关于服务合同的纳税义务确认时间 [6%]

...当月。现中标通知书取得时间是2018年，取得发票时间是2019年，请问我司费用入账为2018年是否符合规定？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好：依据合同约定，贵公司应在取得发票后才会支付相关款项，因此上述款...

分类:专家答疑 时间:20190508