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4091. 关于填报所得税 [6%]

...中屠宰生猪经营所得亏损-80万元。 4、财政补贴60万元。 5、熟食加工所得2万元。 假如没有其他调增项目，请问老师我公司本年度的最后应纳税所得额为62万元还是-18万元？（122-100-40） 不同的...

分类:专家答疑 时间:20090329

4092. 招待费的账务处理 [6%]

...0元。 请问： 能否直接做账： 借：管理费用-招待费60 未分配利润 40 贷：现金 100 这样可以吗？业务涉税风险？这块汇算清缴就时不需再调整吗？

分类:专家答疑 时间:20090331

4093. 关于企业所得税的几个问题 [6%]

...企业领导购买手机3000元左右,列管理费可以吗? (2)给60年代下放人员的生活补助费列管理费可以吗? (3)春节时单位买的鞭炮(单位放),水饺(除夕慰问在岗职工)等列管理费可以吗? (4)给关系单位人员买的包和工艺品列管...

分类:专家答疑 时间:20090331

4094. 投资收益确认时间问题？ [6%]

...两年后对该股权进行回购，两年期间按每月5万元（每年60万）向我公司支付固定分红，但是到09年4月1日该固定分红尚未收到。现在该业务财务上挂的是“长期股权投资”（成本法核算），投资收益尚未入账。请问老师该固定分...

分类:专家答疑 时间:20090402

4095. 地下车库使用权转让 [6%]

...出如下问题:老师您好： 地下车位使用权转让60年，费用一次收取，如何交纳营业税？是否交纳房产税？如何交纳？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:要于实际收款时交营业...

分类:专家答疑 时间:20090402

4096. 如何填写企业所得税年度申报表附表四？（企业所得税弥补亏损明细表） [6%]

...业企业，1999年亏损6万元，2000年亏损2150万元，2001年盈利60万元，2002年亏损1950万元，03年亏损1600万元，04年盈利450万元，05年盈利270万元，06年盈利630万元，07年盈利350万元，08年盈利1000万元，应如何填写08年度企业所得税年度纳...

分类:专家答疑 时间:20090404

4097. 购入开发的系统软件是否可以抵扣增值税 [6%]

...:我公司请软件开发公司开发了一套管理软件，金额为60万元，请问： 1、对方提出提供服务费发票，我公司可以计入无形资产吗？ 2、如果我公司要求对方必须开具增值税发票，那么我方可以抵扣17%的增值税吗？对...

分类:专家答疑 时间:20090415

4098. 开办费的摊销 [6%]

...6万,0万.那这样子我公司累计下来的调增额将是:24+18+12+6+0=60万,已超过了30万,这是不是重复增加了应纳税所得额么?审计出具的审计报告是这样的,请帮我解释一下,也许是我的理解有问题. 尊敬的会员：您提...

分类:专家答疑 时间:20090416

4099. 汇算清缴问题 [6%]

...益分配；对乙公司的投资在2008年转让形成股权转让损失60万。请问在2009年汇算清缴时，按税法规定不确认投资收益，相应的股权投资转让损失是否可以在2008年扣除？如果可以是否需税务机关审批？ 2、企业所得税法第三...

分类:专家答疑 时间:20090423

4100. 购滤网入什么科目 [6%]

... 2、我公司新建一新厂，支付部分土地款400万元，还有60万元未付完，还未开发票和拿到土地证，请问，该费用入科目是在建工程下的预付工程款？还是无形资产科目？ 急盼答复,谢谢! 尊敬的会员：

分类:专家答疑 时间:20090428