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4101. 汇算清缴申报表填报 [7%]

...t color=red>提出如下问题:老师，您好，我们公司在2014年12月份做了如下账务处理： 1、固定资产减值 借：营业外支出—计提的固定资产减值准备 贷：固定资产减值准备 2、存货减值准备 借：管...

分类:专家答疑 时间:20150506

4102. 关于补发的车补是否扣税的问题 [7%]

...ed>提出如下问题:经董事会研究决定补发该同志从2014年调入本单位至今的车补，请问车补是否可以分摊到各月扣税 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:车补不能分摊到各月扣税，...

分类:专家答疑 时间:20150506

4103. 关于企业间罚款的纳税调整问题 [7%]

提出如下问题:我公司在2014年汇算清缴时，审计对于我们的一项非行政性罚款支出进行了调增处理，理由是只要是罚款就要调增。该罚款是因我公司违反了电商平台的操作规范给予的处罚，对方开具的是收据...

分类:专家答疑 时间:20150506

4104. 出口退税申报 [7%]

...行增值税免抵退，现我公司有一笔出口报关单出口日期是2014年12月28日，但纸质报关单我司于2015年5月5日才收到。相关信息由于我司财务人员疏忽，未在税务备案。请问鉴于以上情况，我司该如何申报？谢谢！ ...

分类:专家答疑 时间:20150508

4105. 免税收益之股息、红利 [7%]

提出如下问题:公司2014年5月收到186万股分红款300万元。其中属于2013年1月1日前持有的177万股，2013年6月10配1.5股，2013年8月出售17万股。能否全额作为免税收益？若不能，如何办理免税投资收益申报？如何计算...

分类:专家答疑 时间:20150508

4106. 继187660免税收益之股息、红利 [7%]

...年以上的只有177万股，2013年6月配股26万股，卖出17万股，2014年收到186万股的分红款；此处该如何分配免税部分和应税部分？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 公司共收到300万分红，...

分类:专家答疑 时间:20150509

4107. 融资租赁固定资产 [7%]

...税，这样做尽管不是很规范，但处理还是可以。 2.应该2014年计提全年折旧。同时，冲减租赁费。 3.税务稽查时或税务申报时，做好沟通解释。 谢谢提问。

分类:专家答疑 时间:20150512

4108. 纳税调整所涉及职工教育经费的问题 [7%]

提出如下问题:您好，1、我单位2014年列支的几笔职工教育经费只有发票或者财政专用收据，并没有培训通知等，是否可以所得税前扣除，需要调增吗？ 2、我单位列支的工会费经费后附单据是银行缴...

分类:专家答疑 时间:20150514

4109. 续问187827 (原题号) [7%]

提出如下问题:那我应该是在2014年12月收到资料的同时，计提全年的折旧？　可我公司是工业企业，计提的折旧直接进入生产成本-制造费用进行核算，这样不就影响当期的成本核算了？怎么是冲减租赁费呢？...

分类:专家答疑 时间:20150515

4110. 6000表如何填列 [7%]

提出如下问题:老师，我2014年盈利300万，2013亏损1000万，2012年亏损390万。6000表第4行第8列该填什么？有点搞不清，请老师指导。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:600...

分类:专家答疑 时间:20150518