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4121. 销售折让怎样处理 [9%]

...:老师好： 我公司原来与客户签订销售合同为100万元，现由于市场销售情况不好，愿意让利20%给客户，现结算价格按80万元结算。请问老师：这样做在在开具增值税发票及相关税务文件要具备哪些？谢谢！请详细说明...

分类:专家答疑 时间:20120405

4122. 混合销售问题？ [9%]

...日常业务以销售为主，现在承接一个机房布置合同，合同100万，其他安装60万，设备款40万，请问：该合同是要交增值税还是营业税。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:以企业的经营范...

分类:专家答疑 时间:20120407

4123. 买一赠一，开增票？ [9%]

...只有开在一张发票，是不用交增值税的？ 比如我送100只笔，实际销售是10只笔，那我这张发票怎么开具，是正常销售10只笔，然后再开100只笔，金额开一正，一负（相当于100%折扣），总金额只体现10只笔的销售额。这样可以...

分类:专家答疑 时间:20120413

4124. 农产品初加工免税事宜 [9%]

...);东、中部地区单线日处理油菜籽、棉籽200吨及以下,花生100吨及以下的油料加工项目;西部地区单线日处理油菜籽、棉籽、花生等油料100吨及以下的加工项目（78页）从2011年6月执行。 按此文件规定：大豆压榨及浸出项...

分类:专家答疑 时间:20120417

4125. 职工年终奖发放问题 [9%]

...>我公司2011年计提年终奖金80万，假如2012年4月份实际发放100万，汇算清缴时能否税前列支？若可以，差额20万应补提？账务具体怎么处理？谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:属于期...

分类:专家答疑 时间:20120422

4126. 房租的所得税处理 [9%]

...2011年交纳了所得税，但在2012年签完合同这期间房租只有100万，请问需冲回多计提的100万是否可抵减2012年的所得税，如不能，该如何操作。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:可以的，...

分类:专家答疑 时间:20120423

4127. 企业所得税 [9%]

...得税汇算时，怎样处理？比如我年末库存存货还有300吨，100万元，而暂估没来发票的是320吨，120万元，那么我要怎样调整？存货核算采用加权平均法，我认为只多进成本为20万元（100－120），调整增加应纳税所得额20万元就可以...

分类:专家答疑 时间:20120425

4128. 房地产企业要交增值税吗？ [9%]

...料需要按小规模纳税人按3%缴纳增值税。比如销售价格是100，则需要缴纳增值税为100/(1+3%)*3%.

分类:专家答疑 时间:20120427

4129. 银行承兑汇票 [9%]

...题:我公司有一张银行承兑汇票200万元，支付给采购方100万元，余下100万元，采购方退还我公司5张银行小额承兑汇票110万元，汇票多余款，我公司现金退还，问我公司账务分录怎么做？还需办理什么手续？

分类:专家答疑 时间:20120503

4130. 关于个税缴纳地点 [9%]

...B公司的少数股东的股权，假设少数自然人股东的股权为100万占10％，而B公司账面还有资本公积10万，盈余公积10万，未分配利润10万，A公司可否按100万平价收购，假设不能，则A公司以103万收购，请问应任何计算个税、由谁代扣代...

分类:专家答疑 时间:20120503