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4171. 生产企业内销大于外销怎样计算税负 [9%]

...年度未退税，一直是免抵，请问税负该怎样计算。例内销1000万 外销500万 实现增值税 100万，免抵额15万，请问该如何计算税负。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:出口企业税负率=（免...

分类:专家答疑 时间:20121222

4172. 销售成本结转问题 [9%]

...ont color=red>提出如下问题:我司2011年销出现房一套100M2，单位成本是3000元/M2；总价款40万，本年收到房款20万元，2012年收到按揭款20万元。请问2011年结转：销售收入20万确认？销售成本是100*3000*50%计算吗？还是全额结转吗...

分类:专家答疑 时间:20121224

4173. 房产税问题 [9%]

提出如下问题: 我公司厂房1000平方，房产价值100万；其中300平方出租，年租金4万，到税务局开发票给对方，交房产税40000*.12=4800元；那我公司是不是再交纳房产税100万*0.75*0.012-4800=4200元就够了。 请问这...

分类:专家答疑 时间:20121225

4174. 关于个人所得税 [9%]

... A在2009年劳动合同解除时一次性从公司取得经济补偿金100,000元。而上海2008年职工月平均工资是3,292元，那么上海市2008年职工平均工资为3,292*12=39,504元，上海市2008年职工平均工资的3倍是39,504*3=118,512元。由于A所取得的经济补偿...

分类:专家答疑 时间:20121226

4175. 建材销售税务风险 [9%]

...房地产企业可以做建材销售，他向乙钢贸企业预付钢贸款100万元。因房开资金紧张，拟叫乙退回预付款。乙知道，欠乙钢贸款的丙施工企业正准备向甲企业申请工程款100万。于是三方签定债务债权转移协议，并约定丙向甲开施工...

分类:专家答疑 时间:20130114

4176. 房地产企业窗户制作 [9%]

...装协议，总价款500万元，其中产品销售400万元，安装劳务100万元，房地产企业取得一张400万元的增值税发票和一张100万元的地税发票都属于合规发票。请问专家：我房地产企业，与一钢窗制作企业签订“铝合金窗工程制作加工安...

分类:专家答疑 时间:20130114

4177. 增值税进项税是否应抵扣 [9%]

...观点： 1、采购时：借：工程物资（或原材料）100 借：应交税费-增值税进项税 17 贷：银行存款 117 2：施工队领用时：借：应付帐款 -工程队 117 ...

分类:专家答疑 时间:20130307

4178. 捐赠支出是否扣除问题 [9%]

...师您好： 我们公司2012年度通过区慈善协会捐赠100万元，但我们公司当年的会计利润为负利润，请问年度所得税汇算时，捐赠100万元是否需要调增处理？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20130131

4179. 关于公司之间的购入产生问题 [9%]

...入A公司时，资产入2500万，实收资本入2400万，资本公积入100万。 B公司的以上会计处理是否正确？ 100万是否涉及到税收？若是，涉及哪些税目？ 若以上处理不对，正确的会计处理如何进行？参考哪条准则进行的...

分类:专家答疑 时间:20130221

4180. 关于投资纳税 [9%]

...，转让时A公司财务报表显示未分配利润和盈余公积合计100万，我司对于此转让如何缴纳企业所得税？转让所得50万中的30万（=100*30%）是不是属于免税收入？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20130222